Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1с?

Опубликовано 14.08.2017 01:36 Просмотров: 32098

В одной из прошлых статей мы рассматривали общие положения нового закона №54-ФЗ об онлайн-кассах, требования и правила, которые этот закон устанавливает. В этой статье поговорим про алгоритм работы в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» для печати чеков на онлайн-кассах.

Законом предусмотрен определенный перечень обязательных реквизитов, которые должны быть указаны в чеке. Перечень можно найти в тексте самого закона. Среди обязательных – наименование реализуемой номенклатуры, количество, сумма и ставка НДС.

Рассмотрим документы, из которых можно печатать чеки в соответствии с новыми правилами.Традиционный документ, который используется в программах 1С для отражения кассовых операций поступления – «Приходный кассовый ордер».

Найти его можно:

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С? Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Также печать чеков осуществляется из документов «Расходный кассовый ордер», «Эквайринговая операция». В данной статье остановимся на отражении приходных операций, в частности, на оформлении документов поступления денежных средств.Печать чека производится по кнопке:

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Если вы продаете одну услугу или один товар покупателю,можно использовать приходный кассовый ордер. Рассмотрим его заполнение в этом случае.

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

При продаже одной услуги или товара на первой вкладке «Ордер» в разделах «Принято от» и «Основание», в необходимо указать фамилию, имя, отчество (или другую информацию, заменяющую эти данные) покупателя и наименование услуги или товара соответственно:

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С? Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Обратите внимание, что в разделе «Принято от» можно указать как контрагента (с возможностью записи его в справочник контрагентов, если он постоянный покупатель), так и просто строковую запись (если это частное лицо).

В разделе «Основание» также в качестве основания можно выбрать договор (поле по умолчанию недоступно, так как при желании указать договор – необходимо сначала выбрать или создать контрагента) или же указать строковое основание, предварительно создав его в справочнике (удобно тем, что можно внести в список часто используемые услуги или товары):

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Именно эти реквизиты и будут указаны в чеке.К сожалению, в таком ПКО нет возможности не указывать покупателя, так как при печати чека из этого документа в случае продажи одной услуги формируется строка типа: «Принято от … на основании…». Вместо точек указывается соответствующая информация из приведенных выше реквизитов.

С тем, как заполнять приходный кассовый ордер при продаже одной услуги или номенклатуры разобрались. А как быть, если один покупатель оплачивает сразу несколько позиций? Мы же помним, что по закону наименование каждой позиции должно быть указано в чеке.Для этого в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» существует два варианта:1.

Также используем документ «Приходный кассовый ордер», но изменяется его заполнение.2. Используем другой документ, который называется «Чек ККМ».Рассмотрим сначала заполнение приходного кассового ордера для печати чека с несколькими позициями. Для этого в документе имеется вкладка «Чек ККМ». На данной вкладке сначала заполняются реквизиты шапки: Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Также здесь присутствует табличная часть «Список номенклатуры чека ККМ». Необходимо подобрать документ-основание, в котором как раз и перечислены продаваемые номенклатурные позиции. Компанией 1С установлены несколько типов документов, которые могут быть указаны в табличной части этой вкладки:

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

  • Отмечу, что документом-основанием тут является не документ-родитель, как это бывает при использовании стандартного механизма ввода на основании (поясню: ни из одного из возможных документов, приведенных на картинке выше, нельзя создать на основании документ «Приходный кассовый ордер»):
  • В этой табличной части указывается список документов, в которых могут быть перечислены продаваемые услуги или товары.

После того, как вы нашли в списке документов необходимый,нужно его выбрать. После выбора в табличной части заполняется реквизит «Документ-основание». Также в таблице имеется еще одно поле – «Признак способа расчета». Его значение устанавливаетсяпрограммой автоматически, в зависимости от вида подобранного документа:

Например, значение «Оплата кредита» означает постоплату, то есть услуги или товары были оказаны или доставлены, а оплата осуществляется сейчас. В случае же выбора документа типа «Счет на оплату» — признак устанавливается в значение «Предоплата полная», что тоже логично, так как счет на оплату выставляется обычно до выполнения работ или доставки товара.

Ниже, под табличной частью документов-оснований, имеется удобная кнопка, с помощью которой можно заполнить сумму приходного ордера, не заглядывая в сам документ:

  1. Для того, чтобы воспользоваться этой кнопкой, документ нужно записать.

При нажатии на кнопку заполнится сумма документа на вкладке «Ордер»:

Далее необходимо заполнить документ всеми необходимыми данными (реквизиты бухгалтерской операции, расшифровка платежа) и провести.

После выполнения всех действий появится возможность распечатать чек.

Также законом предусмотрено право покупателя получить чек или его копию на электронную почту и телефон. Данный функционал поддерживается в рассмотренном документе при условии настроенной передачи почтой или на номер телефона.Такая настройка осуществляется в разделе «Администрирование». После того, как настройка осуществлена, появляется возможность ввода электронной почты или номера телефона непосредственно в форме документа. Также программа позволяет настроить рассылку чеков по расписанию. Мы рассмотрели заполнение документа «Приходный кассовый ордер» для двух вариантов работы. Но в использовании приходного кассового ордера есть несколько минусов:1. Так как зачастую на кассовом аппарате работают люди, далекие от бухгалтерского учета, хотелось бы избежать при работе кассысоздания проводок, которые непосредственно влияют на учет.2. И опять же – документ бухгалтерский, имеет несколько чисто бухгалтерских реквизитов, непонятных кассиру, поэтому его заполнение может занимать долгое время. При этом всегда нужно избегать копирования предыдущего документа, потому что при копировании велика вероятность не заметить и не перезаполнить важные реквизиты. А также в каждом приходном кассовом ордере есть реквизит «Касса ККМ», который очень важно заполнять правильно, чтобы не возникло проблем с печатью чека. Поэтому настоятельно рекомендую заполнять каждый новый документ с нуля или же максимально внимательно рассматривать каждый реквизит. Так как при работе кассы важна скорость, чем проще будет рабочий документ кассира – тем лучше.3. В случае ошибки кассира и потребности аннулировать чек, провести изменения в бухгалтерском учете, если чек был распечатан из приходного кассового ордера, намного сложнее (процедура сторнирования операции длиннее и требует больше трудозатрат).Поэтому, начиная с релиза 2.0.51, в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» появился новый документ «Чек ККМ». Он прост в заполнении, является специальным инструментом для работы с фискальными регистраторами. Найти его можно:

  • Наряду с чеком ККМ появился противоположный документ – «Чек ККМ на возврат». Его используют, если необходимо отдать деньги клиенту в процессе возврата или гарантии:
  • В случае, если допущена ошибка в сумме чека, то для коррекции используется другой документ – «Кассовые чеки коррекции». Найти его можно:
  • Предусмотрена возможность сформировать документы «Кассовые чеки коррекции» двух видов:
  • И это верно, потому что корректировать можно чеки и на приход, и на расход.

Вернемся к документу «Чек ККМ». Форма документа простая, интуитивно понятная. В шапке документа нужно заполнить несколько обязательных реквизитов:

  1. Ниже расположена табличная часть, в которой следует указывать номенклатурные позиции. Единственное нововведение – это то, что в табличной части номенклатурные позиции (услуги и товары) выбираются из справочника «Прейскурант»:
  2. Это новый справочник, который необходимо заполнять элементами. Каждый элемент справочника «Прейскурант» будет ссылаться на элемент справочника «Номенклатура»:
  3. После заполнения первой вкладки перейдем на вкладку «Оплата». На ней указываем необходимые реквизиты иобращаем внимание на кнопку «Заполнить», которая позволяет рассчитать общую сумму товаров и услуг с первой вкладки:
  4. Также у документа имеется важный флажок — «Розничный покупатель».
  5. При установленном флаге не требуется введение фамилии, имени, отчества покупателя. Если флаг снять, то появляются дополнительные реквизиты: контрагент и договор:
  6. Появляется возможность выбирать контрагента и договор, которые потом будут распечатаны на чеке.

В целом, нюансов по заполнению больше нет, документ можно провести и напечатать чек. Данный документ не формирует никаких проводок и движений по регистрам. В конце кассового дня рекомендуется создавать единый документ «Приходный кассовый ордер» для всех поступлений.В данной статье были рассмотрены два основных документа, предназначенных для печати чеков по приходным кассовым операциям в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0». В следующей статье я расскажу об алгоритме работы кассира при использовании онлайн-касс нового поколения.

  • Автор статьи: Светлана Батомункуева

Как пробивать чеки в 1С?

В ходе кассовой смены кассир выполняет регистрацию документов Чеки ККМ. При оформлении новой продажи вводится новый Чек ККМ. Рассмотрим подробнее, как пробивать чеки в 1С на примере 1С:Розница ред. 2.2. 

Читайте также:  Как выбрать онлайн-кассу или фискальный накопитель к ней?

В 1С:Розница ред. 2.2  кассир оформляет розничные продажи в режиме работы РМК (раздел «Продажи» – «Сервис» – «РМК (управляемый режим)»).        

  • Интерфейс режима «Регистрация продаж» можно разделить на пять зон.
  • Вверху слева командная зона, где находятся команды, которые использует кассир при работе.
  • Под командной зоной – зона текущей строки, в этой зоне отображается подробная информация о товаре, цене, скидке и итоговой стоимости.

Справа – зона отображения итогов, в этой зоне отображаются текущие итоги чека, т. е. сумма чека без скидки, сумма скидки и итоговая сумма, которая подлежит оплате.

По центру – зона формирования списков товаров, отображаются товары, которые отсканировали или подобрали вручную, их цена, количество, сумма и остаток в магазине.

На самой нижней панели располагается зона дополнительных команд, которые нужны кассиру при работе. Например, ввести штрих-код товара вручную или отложить текущий чек, или внести разменную монету. Кнопок на командной панели может быть больше или меньше и в другом порядке. Чтобы открыть или скрыть нижнюю панель, следует нажать на кнопку «Меню» либо горячую клавишу F10.

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Внесение денежных средств в кассу ККМ

Разменная монета вносится в кассу в начале дня, после открытия  смены, однако периодически  вносят разменную монету в процессе работы. Внести разменную монету в кассу кассир может только по распоряжению Расходного кассового ордера, который оформил старший кассир или администратор магазина заранее.

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Для внесения разменной монеты на нижней панели нажать кнопку «Внесение денег», откроется окно, где будет предложен выбор. Выбираем нужный документ и нажимаем на кнопку «Выбрать», автоматически из кассового аппарата распечатается чек о внесении денежных средств.

Подбор товаров в чек и редактирование чека

Предварительно открыть смену, войти в режим продаж, внести разменную монету.

Есть несколько способов подбора товара в чек. Самый простой – с помощью сканера штрих-кода. Для этого кассир считывает сканером штрих-код с товара,  и товар добавляется в чек. Но бывают и такие случаи, когда кассир считывает штрих-код, а товар не сканируется. Тогда на нижней панели нужно нажать кнопку «Штрих-код» и указать штрих-код вручную.

Бывают такие ситуации, что ни сканером штрих-кода, ни цифры под ним прочитать нельзя, тогда можем найти номенклатуру по базе.

На верхней панели нажимаем клавишу «Поиск», откроется окно «Поиск и подбор товара в РМК», здесь будет указана номенклатура, которая есть в базе.

Далее нужно решить, по какому признаку искать номенклатуру, слева есть выбор поиска. Для того чтобы подобрать позицию в чек, нужно по данной позиции щёлкнуть два раза.

Подбор товаров с помощью быстрых товаров. В большинстве случаев в магазине имеется товар, который покупает каждый второй покупатель (хлеб, пакет, к примеру). Администратор может добавить такой товар в палитру быстрых товаров. В таком случае кассир нажимает на кнопку «Быстрый товар» и выбирает нужный.

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Бывают случаи, когда клиент хочет узнать только стоимость товара. Нажимаем кнопку «Поиск», сканируем нужный товар, автоматически он находится, в нижней части переходим по гиперссылке «Показать информацию» – установить флажок «цены».

Для того чтобы узнать количество товаров на складе (в базе), нажимаем кнопку «Поиск», сканируем нужный товар, в нижней части переходим по гиперссылке «Показать информацию» – установить флажок «остатки».

Таким образом, товар в табличную часть мы можем добавлять с помощью сканера, вручную, через поиск или через панель быстрых товаров.

Иногда кассиру нужно отредактировать количество товаров в чеке. Для этого выделяем нужную строку в колонке «Количество»,  указываем требуемое количество. Для удаления позиции товара пользователю требуется встать на нужную позицию, правой кнопкой  «Удалить» позиция удалится.

Назначение управляемых скидок в чеке

Для того чтобы назначить скидку, необходимо нажать на нижней панели «Управляемые скидки». Будет предоставлен выбор скидок, которые кассир может назначить. Чтобы она включилась в чек, щёлкаем по ней два раза.

Назначение ручных скидок в чеке

Для назначения ручных скидок на нижней панели необходимо нажать клавишу «Ручные скидки». Открывшееся окно можно условно разделить на две части: слева ручные скидки на весь чек, а справа – на выделенную строку. Скидку можно назначать процентом или суммой.

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Например, для того чтобы назначить скидку процентом на всю сумму чека, выбираем кнопку в левой части «Скидка процентом в чеке», далее вводим процент 5 %, нажимаем «Enter». Видим, что применилась скидка на чек. Для того чтобы отменить скидку, нажимаем кнопку «Ручные скидки» – «Отмена скидок в чеке».

Оформление оплаты чека

После того,  как весь товар добавили в чек, можно принимать оплату. В правом поле «К оплате» отображается итоговая сумма чека. Уточняем у покупателя, каким способом будет произведена оплата (наличным, платёжной картой, сложная оплата).

Например, оплата наличными – для этого на верхней панели кнопка «Наличные» необходимо ввести сумму, которую дал покупатель. Чек готов к пробитию.

Согласно Федеральному закону 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» покупатель может попросить отправить чек по смс или на эл. почту. Важно, что номер или адрес эл. почты нужно ввести до пробития чека.

Для пробития чека нажать кнопку «Enter», автоматически чек распечатается на кассовом аппарате.

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Чтобы оплатить платёжной картой,  добавляем товар в чек, нажимаем на верхней панели кнопку «Платёжная карта»,  выйдет окно авторизации.

Если банковский терминал подключён напрямую к 1С, то данные отправляются в банковский терминал, вставляете карту, вводите пин-код, совершаете оплату.

Если банковский терминал не подключён к 1С, то выйдет окно, где будет указано «Требуется выполнить операцию оплаты на эквайринговом терминале», вставляете карточку, вводите пин-код. Для пробития чека нажать кнопку «Enter», автоматически чек распечатается на кассовом аппарате.

Рассмотрим сложный вариант оплаты, когда покупатель оплачивает чек часть наличными, часть платёжной картой. Добавляя товар в чек, на верхней панели нажимаем кнопку «Сложная оплата». В открывшемся окне начинаем с платёжной карты, вводим сумму, производим оплату платёжной картой. Видим, что часть суммы оплачена платёжной картой. Далее нажимаем кнопку «Нал.», указываем сумму.

Аннулирование чека

Иногда возникает необходимость в аннулировании чека, например покупатель отказался оплачивать товар. Для данной операции на нижней панели нужно нажать кнопку «Аннулировать чек» и подтвердить данную операцию.

Возврат товара от покупателя

Для операции возврата товара на верхней панели нужно нажать кнопку «Возврат». Откроется окно выбора чека. Требуется найти чек, по которому нужно вернуть товар по кнопке «Выбрать», далее указываем причину.

Отметим, что возвращать денежные средства покупателю нужно таким же способом, каким произошла оплата. Если оплата от покупателя поступила наличными, то возвращаем тоже наличными. Оставляем только те позиции, которые покупатель возвращает.

Для пробития чека нажимаем кнопку «Enter», распечатается чек на возврат.

Выемка денежных средств из кассы ККМ

Выемку денежных средств из кассы можно производить как до закрытия, так и при закрытии смены. Вариант выемки в течение кассовой смены или перед её закрытием предполагает нажатие на нижней панели «Выемка денег» и кнопки «Enter», автоматически распечатывается чек с видом «Инкассация».

Для приёма выручки нужно выйти из режима регистрации продаж (нажимаем кнопку «Выход»). Переходим в раздел «Финансы», открываем «Приходные кассовые ордера» на закладке «Денежные средства к поступлению», видим нашу выемку, нажимаем кнопку «Принять оплату», автоматически формируется «Приходный кассовый ордер».

Закрытие кассовой смены

В конце рабочего дня кассир обязательно должен закрыть смену. Необходимо выйти из меню регистрации продаж, для этого на нижней панели нажимаем кнопку «Выход», затем нажимаем кнопку «Закрытие смены», автоматически из кассового аппарата распечатается Z-отчёт.

В данной статье мы рассмотрели актуальный сегодня вопрос – регистрацию документов «Чек ККМ» в программе 1С. Теперь вы сможете безошибочно пробивать чеки.

Если вопросы всё же остались, мы будем рады вам помочь. Вам всего лишь нужно обратиться к нам на Линию консультации 1С компании «Что делать Консалт». Первая консультация совершенно бесплатно.

Сформировать чек коррекции

Данная инструкция основана на письме ФНС: 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@: «Об особенностях формирования кассового чека коррекции».

В рамках действующего ФФД (1.05) чек коррекции формируется только при неприменении ККТ.

На текущий момент возможно формирование только 2 видов чека коррекции: «приход» или «расход» без возможности указания информации о предметах расчета.

Соответственно в целях освобождения от административной ответственности на основании примечания к статье 14.

5 КоАП РФ пользователю необходимо в обязательном порядке направить в налоговые органы в дополнение к сформированным кассовым чекам коррекции сведения и документы достаточные для установления каждого события административного правонарушения, т. е. идентификации каждого конкретного расчета.

  • Обращаем Ваше внимание, что в настоящее время чек коррекции не применяется для исправления ошибок в ранее пробитых чеках.
  • Об исправлении ошибок подробнее в Инструкции
  • Для формирования кассового чека у Вас должна быть подключена возможность формирования чеков через Личный кабинет Оранж Дата.
  • Подробнее об этом в предыдущем разделе Инструкции
Читайте также:  Образец счета на оплату без НДС: заполняем правильно

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Зайдите в раздел «История чеков», нажмите  «Пробить новый чек».

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

В открывшемся окне выберите  «Тип чека» — «Чек коррекции».

Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Далее заполните следующие поля:

Тип операции:

  • Коррекция прихода — если не был сформирован чек во время приходной операции (приход, возврат расхода);
  • Коррекция расхода — если не был сформирован чек во время расходной операции (возврат прихода, расход);

Группа касс:

  • Выберите группу, в которой находится Ваша ККТ, на которой необходимо сформировать чек коррекции. Чаще всего по умолчанию выбрана необходимая группа;

Система налогообложения:

  • Укажите нужную систему налогообложения. Из выпадающего списка доступны только те, с которыми фискализирована ККТ;

Тип коррекции:

  • Самостоятельно — если Вы самостоятельно обнаружили ошибку и формируете чек коррекции, после чего уведомляете ФНС;
  • По предписанию — если Вы получили от ФНС предписание на формирование чека коррекции;

Описание коррекции:

  • Кратко укажите причину формирования чека коррекции. Например, «Неприменение ККТ»;

Дата документа основания:

  • Укажите сведения о дате документа, являющемся основанием для коррекции;

Номер документа основания:

  • Укажите сведения о номере документа, являющемся основанием для коррекции;
  1. Сумма по чеку — укажите суммы полученных денежных средств в соответствующих полях;
  2. Сумма НДС чека — укажите суммы НДС, которые должны быть в формируемом чеке.
  3. Проверьте все введённые данные и нажмите «Пробить чек».
  4. Как создать чек коррекции при онлайн-кассе в 1С?

Что оформлять: возврат или чек коррекции | СБИС Помощь

При расчетах с покупателями кассовый чек должен быть оформлен без ошибок. Если они все же допущены — например, из-за сбоя кассы или оплошности кассира, — могут возникнуть расхождения в учете, которые ФНС рекомендует исправлять с помощью чеков коррекции или возврата. Если этого не сделать, организации грозит штраф.

Что и когда оформлять

Чек коррекции Возврат
  • Не пробили кассовый чек, например из-за сбоя в работе ККТ или ошибки кассира.
  • Поступило предписание от инспектора налоговой службы.
  • В чеке обнаружена ошибка, например неверно указана ставка НДС.
  • Покупатель решил вернуть товар.
  • Кассир случайно пробил чек не на ту сумму.

Исправить ошибку с помощью чека коррекции можно только на кассе с версией формата фискальных документов (ФФД) 1.1. Если версия ФФД на вашей ККТ 1.05 — выполните возврат и пробейте чек заново.

  • Как узнать версию ФФД автономной кассы или фискального регистратора?

Как оформить чек коррекции

Если у вас установлен фискальный регистратор, оформите чек коррекции в СБИС Для магазинов. На автономных ККТ он формируется через меню кассы.

Правильно выбирайте способ формирования чека коррекции:

  • «Самостоятельно» — если вы обнаружили ошибку раньше, чем ФНС.
  • «По предписанию» — если от ФНС поступил документ-предписание.

Оформить чек коррекции можно на любой кассе организации, а не только там, где был совершен расчет.

Пример: из-за сбоя в работе ККТ не был пробит чек.

  1. Если вы обнаружили ошибку самостоятельно, чека коррекции будет достаточно.
  2. Если ошибку исправили по предписанию от ФНС, передайте акт (служебную записку) в ФНС лично или через СБИС.

Как оформить возврат

Если у вас установлен фискальный регистратор, оформите возврат в СБИС Для магазинов. На автономных ККТ он выполняется через меню кассы.

Пример: допущена ошибка в чеке (неверно указан НДС, тип оплаты или СНО).

  1. Выполните:
    • «Возврат прихода» — чтобы исправить чек с типом «приход»;
    • «Возврат расхода» — для редактирования чека расхода.

    Если на ККТ настроен ФФД версии 1.1, укажите фискальный признак некорректного документа в поле «Дополнительный реквизит чека».

    • Как узнать версию ФФД автономной кассы или фискального регистратора?
  2. Выполните возврат прихода или расхода с такими же данными, как в ошибочном чеке.
  3. Оформите приход или расход с правильными реквизитами.
  4. Составьте акт (служебную записку), в котором перечислите все расчеты с ошибками и для каждого товара укажите:
    • наименование;
    • цену;
    • количество;
    • стоимость.
  5. Передайте акт в ФНС лично или через СБИС.

Как применять чек коррекции для исправления ошибок при использовании ФФД 1.1? | IT-компания Простые решения

С 1 января 2019 года все кассовые аппараты перешли на формат фискальных данных 1.05. Он по-прежнему не дает возможности исправлять ошибки через чек коррекции, но работы в этом направлении идут.

Как известно, 1.05 является переходным между отмененным форматом 1.0 и ФФД 1.1. У пользователей возникают вопросы по исправлению расчетов при использовании формата 1.1. Рассмотрим некоторые из них.

Ошибка в одном товаре из чека

Пример 1. Продавец пробил чек на товар А, товар Б и товар В. Когда покупатель ушел, продавец обнаружил ошибку в указании стоимости товара А. Как быть?

Все зависит от того, какая сумма указана в чеке — больше или меньше реальной. Если товар стоил 500 рублей, а чек был пробит на 400, то никаких действий предпринимать не нужно. В этом случае будет считаться, что продавец реализовал товар дешевле — предоставил покупателю скидку в размере 100 рублей.

Совсем другое дело, если в действительности товар стоил 500 рублей (столько же было взято с покупателя), а чек был выбит на 1000. При применении формата 1.1 последовательность действий для исправления будет такая:

  1. Формируется чек коррекции с признаком расчета «возврат прихода». В нем пробиваются все товары, которые были в неправильном чеке, то есть товар А (с его неверной ценой), а также Б и В. Этот чек коррекции отменяет ошибочный первичный чек.
  2. Пробивается второй чек коррекции с признаком расчета «приход», но уже с правильными данными по каждой товарной позиции.

Исправление повторной ошибки

Пример 2. По товару А допущена ошибка в ставке НДС. Продавец исправил ее методом, описанным выше, однако после этого обнаружил, что была допущена еще одна ошибка — неверно указана ставка НДС по товару Б. Как следует поступить в ФФД 1.1? Получается, что теперь уже корректировку нужно вносить в сам чек коррекции?

Да, нужно аннулировать чек коррекции и выбить новый. Принцип тот же, что и в Примере 1. Сначала формируется чек коррекции «возврат прихода» № 2, который отменяет предыдущий корректировочный документ (созданный при первом исправлении). Затем формируется новый чек коррекции «приход» № 2 с верными данными по товарам А, Б и В.

Важно! Если моменты произведения расчета и реализации совпадают, то в чеке коррекции с признаком «приход» № 2 должна указываться дата реализации, то есть дата формирования обычного чека ККТ. Корректировка должна быть произведена в том периоде, в котором состоялся расчет.

Таким же образом исправляется ошибка, дважды допущенная в отношении одного и того же товара. Например, продавец сначала решил, что допустил ошибку, исправил ее через чек коррекции, а затем выяснилось, что в исходных данных ошибки все-таки не было.

В чеке неправильный товар

Пример 3. В чеке все также 3 товара, но в действительности вместо товара А продан товар Г.

Исправление производится так же, как в примере № 1. То есть делается возврат прихода при помощи чека коррекции с соответствующим признаком, аналогичный неправильному чеку, а затем выбивается чек коррекции с правильными данными (с товарами Б, В, и Г вместо товара А).

Товар не попал в чек

Пример 4. В чеке 3 товара (А, Б и В), но в действительности помимо них реализован еще и товар Г. Допустимо ли в ФФД 1.1 для исправления сформировать чек коррекции с признаком «приход» только на товар Г?

Нет, вариант «добить» недостающий товар будет неверен. Дело в том, что чек выбивается на весь расчет. Соответственно, если в расчете допущена ошибка, то его нужно полностью аннулировать. В формате 1.1 это нужно сделать так, как указано выше — отменить все при помощи чека коррекции, а затем выбить правильный чек.

Товар попал в чек, но в действительности не реализован

Пример 5. В чеке товары А, Б и В, но по факту покупателю были реализованы только товары А и Б. Продавец выбирает вариант исправления:

  1. Отменить продажу товара В, сформировав чек коррекции с признаком «возврат прихода».
  2. Отменить весь расчет чеком коррекции «возврат прихода», а затем выбить правильный чек, также корректирующий, но с признаком» «приход» и товарами А и Б.
  3. Выбить обычный кассовый чек (не чек коррекции) с признаком «возврат прихода» только на товар В.

Какой из них будет правильным?

Вариант № 1 сразу отметаем по причинам, которые разъяснены в Примере 4. Далее выбор зависит от того, кто нашел ошибку:

  • если неточность в чеке обнаружил покупатель, нужно выбить обычный чек ККТ с признаком «возврат прихода» и вернуть ему деньги (вариант № 3);
  • если ошибка обнаружена продавцом, то правильным выбором будет действовать по варианту № 2.

Ошибка в чеке на возврат

Пример 6. Продавец обнаружил ошибку в чеке, выданном покупателю при возврате товара. Может ли он применить для его исправления чек коррекции при ФФД 1.1?

Да, может. Если корректируется операция по возврату прихода, то порядок таков:

  • сначала выбивается чек коррекции с признаком «приход»;
  • затем чек коррекции с правильными данными и признаком «возврат прихода».

Чеки коррекции в ФФД 1.1 можно применять для исправления ошибок в любых расчетах, в том числе связанных с получением и возвратом предоплаты или аванса.

О передаче чека коррекции покупателю

Как сказано выше, если ошибка исправляется при покупателе, выбивается обычный чек ККТ, который нужно ему передать. Однако практически во всех приведенных примерах продавец обнаруживает и исправляет ошибку после того, как тот ушел. Должен ли он в этом случае передать покупателю чек коррекции? Например, если имеет данные для направления чека в электронном виде?

Читайте также:  Как заполняется декларация по УСН «доходы минус расходы»?

Закон не обязывает продавца в такой ситуации передавать покупателю чек коррекции. Однако такое право у него, конечно же, есть.

Чек коррекции при применении ФФД 1.1 становится полноценным инструментом исправления ошибок в расчетах. Его можно сравнить с исправленным счетом-фактурой. Так, если ошибка была допущена в первом квартале, а исправлена при помощи чека коррекции во втором квартале, то придется исправлять поданную ранее отчетность, в частности, «уточненку» по НДС за первый квартал.

Как оформить чек коррекции на онлайн кассе | Интернет магазин Б-касса

При работе с кассой могут возникать ошибки, приводящие излишкам или недостачам в ККМ. В таком случае нужно объяснить ФНС, по какой причине это случилось.

Для этого печатается чек коррекции, в котором содержится вся информация, которая может заинтересовать контролирующий орган. В Налоговую отправляются этот документ, а также акт об обнаружении излишков и объяснительная кассира.

Разумнее будет сделать это до того, как ФНС вынесет предписание: только в таком случае можно будет избежать штрафа за нарушение.

Содержание

Оборудование для бизнеса становится всё сложнее и функциональнее. Вместе с этим всё выше вероятность ошибки при работе с ККТ или её сбоя. Финансовая сторона бизнеса строго контролируется Федеральной налоговой службой, поэтому нарушения должны устраняться как можно скорее и до вынесения предписаний.

Только это позволит избежать штрафа. Например, в случае, когда в конце рабочей смены в кассе находится большая или меньшая сумма, чем должна была, нужно сформировать чек коррекции и отправить его в Налоговую вместе с актом и объяснительной кассира. Поговорим о том, как собрать этот пакет документов.

Чек коррекции: что это и зачем он нужен

Если при снятии отчётов в конце смены обнаружилось расхождение, следует пробить чек коррекции (ЧК). Делать это нужно в том случае, если выручки в кассе больше или меньше, чем должно быть, или продажи велись без использования ККМ.

Операцию возврата или прихода в таком случае провести нельзя. Данные документы нужны для того, чтобы объяснить Налоговой, что расхождение в ККМ появилось случайно.

Чаще всего ошибки в итоговом фискальном документе (ФД) возникают из-за ошибок кассира:

  • по факту покупатель оплатил большую или меньшую сумму, чем должен был;
  • пробивая товар на ККТ, кассир указал неверную сумму;
  • при расчёте кассир забыл про чек или формирование ФД прервалось.

Нельзя забывать и о том, что современные онлайн-кассы становятся всё сложнее и могут давать сбой. Возможными причинами могут быть перепады напряжения, неверная прошивка и так далее.

Нет разницы, оборудование какого производителя предприниматель использует: Атол, Штрих, Эвотор — есть вещи, которые ни эти компании, ни бизнесмен предусмотреть не могут.

Иногда приходится печатать чек коррекции при применении ККТ.

Как пробивать чек коррекции

В случае обнаружения излишков недостаточно сформировать на онлайн-кассе чек коррекции. В ФНС должны быть переданы следующие документы:

  • ЧК;
  • акт об обнаружении излишков;
  • объяснительная кассира.

Оригиналы остаются в торговой точке, в ФНС же передаются копии. Акт нужно оформлять примерно так:

Содержание объяснительной не регламентируется, но должно содержать имена кассира и его руководителя, название организации и её ИНН. Пример:

Когда используется чек коррекции, копии перечисленных документов в Налоговую стоит отправить до того, как Налоговая вынесет предписание. В противном случае организация, согласно п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ, получит штраф. Оригиналы же хранятся в торговой точке на случай проверки.

Реквизиты чека коррекции

У чека коррекции немало отличий от обычного кассового документа, который формируется при продаже. Обязательные реквизиты, которые здесь используются:

  • ИНН организации или предпринимателя;
  • режим налогообложения;
  • номер ККМ;
  • адрес, по которому установлена касса;
  • фискальный признак.

Если бы данный документ ничем не отличался от обычного, не было бы никакой необходимости в том, чтобы его сформировывать. В коррекционном чеке нет следующей информации:

  • количества товаров;
  • их стоимости;
  • номенклатуры.

Эти данные не понадобятся, потому что применение данного документа не подразумевает его выдачу потребителю. В отличие от ФД продажи, чек с корректировкой содержит следующие данные:

  • тип коррекции: по собственной инициативе или по требованию ФНС;
  • деньги вносятся или изымаются;
  • список документов, которые должны быть составлены вместе с ЧК: дата, название составленного акта, постановление ФНС.

Более подробно рассмотреть реквизиты можно на образце чека коррекции:

Инструкция, как сделать чек коррекции на онлайн-кассе

А теперь о том, как пробить чек коррекции. Данный документ может понадобиться и в том случае, если из-за сбоев ФД не формировались. К слову, ЧК позволит избежать штрафов от ФНС за работу без ККМ.

Подробная инструкция о том, как сделать коррекцию чека, зависит от того, какой товароучётной системой пользуется предприниматель. Мы рассмотрим пример с 1С. Первым делом нужно узнать, какой формат фискальных данных используется на ККМ.

Для этого нужно перейти в личный кабинет ОФД и в разделе «Кассы» открыть список оборудования. Нужная информация содержится в столбце с названием «ФФД».

Инструкция о том как оформить ЧК на онлайн-кассе, если ККМ при продаже не была использована, отличается от алгоритма действий при расхождении итогов. Рассмотрим оба варианта:

Расчёт в автономном режиме

  1. В меню выбираем пункт «Продажи», а затем – «Реализация (акты, накладные)».
  2. Жмём по кнопке «Чек» и ставим в открывшемся окне «Чек коррекции».
  3. Поле «Основание» оставляем пустым, потому что никакой документ не был сформирован.

    В графе «Дата коррекции» указываем дату, когда была проведена продажа.

  4. Поле «Предписание» заполняется лишь в случае, если документ формируется по инициативе Налоговой. Там должен быть указан номер.
  5. Пробиваем чек.

Ошибка в чеке

  1. Если требуется исправлять проведённую продажу, алгоритм действий несколько отличается от рассмотренного ранее. Первым делом формируем новый документ «Реализация товаров: Накладная», где жмём «Чек».
  2. Выбираем «Чек коррекции».
  3. Выбираем документ, к которому был сформирован ошибочный чек, в «Основаниях».

  4. Указываем тип ошибки в графе «Описание коррекции».
  5. В поле «Дата коррекции» пишем дату ошибки. Эта информация обязательна.
  6. Если документ формируется по инициативе Налоговой, указываем номер предписания.

Различия чека коррекции и чека возврата

Если ошибка была обнаружена при покупателе, можно не формировать чек коррекции расхода, использовать документ возврата. Они различаются содержанием.

Чек коррекции отличается от «Возврат прихода» следующим:

  • признак «Возврат»;
  • формируется при обнаружении ошибки в присутствии покупателя;
  • указывается каждый возвращаемый товар;
  • вместе с этим документом должны быть также служебная записка и накладная в двух экземплярах: один для торговой точки, а второй для покупателя.

Чек коррекции прихода же имеет следующие особенности в оформлении:

  • признак «Коррекция»;
  • пробивается, если в ККМ есть недостача или лишние деньги;
  • в ЧК нет списка товаров и их цены;
  • вместе с ним должны быть составлены акт и объяснительная записка: оригиналы остаются на предприятии, а копии отправляются в ФНС.

Пример чека коррекции на онлайн-кассе можно посмотреть выше. Пример «Возврат прихода»:

Как пробить чек коррекции на другой онлайн-кассе

Может случиться такое, что ККМ сломалась, а сформировать ЧК нужно. Данный документ должен быть оформлен на том устройстве, в котором был обнаружен излишек или недостача. В случае, когда касса с расхождением недоступна, можно использовать другую ККТ, зарегистрированную на эту организацию.

Действия в случае недостачи

С помощью ЧК оформляются расхождения в кассе между тем, сколько денег должно быть, и сколько там по факту. Из этого следует, что в случае недостачи нужно сформировать ЧК. О том, когда используются чеки коррекции, а когда «Возврат прихода», мы уже говорили выше: исправить расхождения с помощью возврата можно лишь в присутствии покупателя.

Когда дата коррекции и расхождения могут не совпадать

ЧК должен быть сформирован между отчётами об открытии и закрытии смены. Например, лишние деньги были обнаружены после завершения работы, а ЧК пробит после начала следующей смены. Хотя документ и может быть пробит в любой день, желательно не затягивать с этим и распечатать его в пределах одной смены.

Все фискальные чеки на онлайн-кассах записываются и отправляются ОФД, а затем в ФНС. Но это не значит, что в случае ошибки предприниматель ничего не может исправить и будет вынужден обязательно заплатить штраф. Когда в кассе обнаружился излишек, недостача денежных средств, нужно сформировать чек коррекции и составить ряд документов. Только это сможет избежать наказания от Налоговой.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *