«Мой налог»: самозанятым за регистрацию начисляют бонусы

«Мой налог»: самозанятым за регистрацию начисляют бонусы

Пандемия, вызванная коронавирусом, негативно сказалась не только на малом и среднем бизнесе, но и на самозанятых. Большинство плательщиков налога на профдоход занимались оказанием бытовых и персональных услуг, а эта сфера из-за карантина была полностью приостановлена. Чтобы поддержать микробизнес, Правительство ввело новый налоговый бонус для самозанятых. Что это за льгота и как ею воспользоваться?

Налоговые льготы плательщиков НПД

Режим НПД (налог на профессиональный доход) сам по себе уже является льготным. Ведь обычный наёмный работник платит со своих доходов 13% НДФЛ, а самозанятый – от 4% до 6%. Такие низкие ставки для НПД будут действовать не менее 10 лет – до 31 декабря 2028 года.

Но кроме того, для самозанятых действует ещё ряд льгот, которые позволяют частично платить налог за счёт государства. Рассмотрим каждую из них подробнее.

Налоговый вычет на сумму 10 000 рублей

Эта льгота была введена законом от 27.11.2018 N 422-ФЗ, т.е. она действовала ещё до пандемии коронавируса. Каждый зарегистрированный самозанятый получает право на налоговый вычет в пределах 10 000 рублей.

Действует вычет особым образом:

  • если выручка за услуги получена от физического лица, то вместо 4% надо заплатить только 3% от дохода;
  • если клиентом является организация или ИП, то вместо 6% надо заплатить только 4%.

Предположим, вы зарегистрировались, как плательщик НПД, и в первый месяц получили от своих клиентов-физлиц 50 000 рублей. Налог по ставке 4% с этой суммы составит 2 000 рублей, но вычет позволяет разделить эту сумму так:

  • 3% (1 500 рублей) самозанятый платит за свой счёт;
  • 1% (500 рублей) погашается за счёт вычета.

Так продолжается до тех пор, пока не будет полностью использована сумма вычета в 10 000 рублей.

Например, если самозанятый с даты регистрации заработал 500 000 рублей, то за свой счёт он заплатит 3% дохода или 15 000 рублей, а ещё 5 000 рублей будет погашено за счёт вычета. Получается, что вся сумма вычета будет использована, когда плательщик НПД, который оказывает услуги физлицам, заработает 1 млн рублей.

Вычет считается нарастающим итогом и не ограничивается по времени. То есть, если вы за первый год заработали 300 000 рублей, то использовали только 3 000 рублей из вычета, а остаток вычета в 7 000 рублей переносится на следующие годы.

Если клиентами самозанятого будут организации или ИП, то вычет израсходуется быстрее, потому что ставка налога с таких доходов выше. Так, если 500 000 рублей получено от клиентов-юрлиц и ИП, то налог составит 30 000 рублей, из них:

  • 4% (20 000 рублей) платит самозанятый;
  • 2% (10 000 рублей) погашаются за счёт вычета.

Самостоятельно отслеживать, как расходуется вычет, не надо. Он применяется автоматически при расчёте налога в личном кабинете плательщика НПД.

Вы можете стать самозанятыми со Сбербанком прямо сейчас. Оставьте заявку в сервисе и получите все достоинства приложения от ФНС, плюс дополнительные преимущества от Сбербанка.

Налоговый капитал в размере 12 130 рублей

Дополнительно к вычету в 10 000 рублей, государство ввело налоговый бонус для самозанятых, который ещё называют налоговым капиталом (статья 21 закона от 8.06.2020 № 166‑ФЗ).

Сумма в размере МРОТ (12 130 рублей) предоставляется всем плательщикам НПД, но тратить её можно только на уплату налога на профдоход, пени или штрафа по этому налогу. Забрать эти деньги наличными или направить на уплату других налогов нельзя.

Вернёмся к нашему примеру с самозанятым, который получил от своих клиентов-физлиц 50 000 рублей. Как было уже сказано, 3% (1 500 рублей) самозанятый должен был заплатить за свой счёт. Вот здесь и можно использовать налоговый капитал и погасить эту сумму за его счёт, не расходуя личных средств.

То есть, если плательщик НПД не использовал свой вычет (10 000 рублей) плюс у него ещё есть право на налоговый бонус (12 130 рублей), то весь исчисленный налог гасится за счёт бюджета. Свои деньги на уплату налога самозанятый не тратит.

Как долго будет продолжаться такая ситуация? По нашим расчётам, сумма дохода, с которого не придётся платить налог за свой счёт, составит:

  • 404 333 рублей, если самозанятый работает с физлицами и ещё не использовал вычет в 10 000 рублей;
  • 303 250 рублей, если самозанятый работает с физлицами, но уже использовал вычет в 10 000 рублей.

Для самозанятых, которые работают с юрлицами, это будет 303 250 рублей и 202 166 рублей соответственно.

Если льгота в 10 000 рублей ещё не истрачена

доход от физических лиц, руб.налог 3%, руб.доход от юридических лиц, руб.налог 4%, руб.
10 000 300 10 000 400
50 000 1500 50 000 2000
100 000 3000 100 000 4000
200 000 6000 150 000 6000
300 000 9000 200 000 8000
400 000 12000 300 000 12000
404 333 12130 303 250 12130
Если льгота в 10 000 рублей уже истрачена

доход от физических лиц, руб.налог 4%, руб.доход от юридических лиц, руб.налог 6%, руб.
10 000 400 10 000 600
50 000 2000 25 000 1500
100 000 4000 50 000 3000
150 000 6000 100 000 6000
200 000 8000 150 000 9000
300 000 12000 200 000 12000
303 250 12130 202 166 12130

Как получить налоговый бонус на 12 130 рублей? Так же, как и вычет в 10 000 рублей, налоговый капитал предоставляется автоматически, ничего для этого делать не надо.

Однако надо знать, что использовать бонус в размере МРОТ можно только в период с 1 июля по 31 декабря 2020 года. То есть этой льготой смогут воспользоваться только те самозанятые, которые возобновят или начнут свою деятельность после карантина и получат определённые доходы.

Возврат налога за 2019 год

Итак, мы разобрались в том, как использовать налоговый вычет и налоговый бонус для самозанятых. Но, как говорят в рекламе, это ещё не все.

По подсчётам ФНС, за 2019 год, когда режим НПД действовал только в четырёх субъектах РФ, самозанятые заплатили 1,6 млрд рублей налога на профессиональный доход. Правительство решило вернуть эту сумму полностью и без всяких условий.

В постановлении Правительства от 29.05.2020 № 783 указан порядок возврата налога, который самозанятые заплатили за свой счёт. Для этого надо только указать банковскую карту физлица в приложении «Мой налог» или личном кабинете плательщика НПД. ФНС подробно расписала, как это сделать.

Никаких заявлений для возврата налога писать не надо, деньги просто вернутся на указанную карту. Использовать их можно, как угодно, а не только для уплаты налогов.

Еще один вид господдержки для тех, кто платит налог на профессиональный доход

Вот как это работает и чем новый бонус отличается от обычного вычета для самозанятых.

Первоначальный налоговый вычет, или бонус, — это 10 000 Р, которые частично уменьшают налог на профессиональный доход. Это понятие было в первой версии закона. Вычет предоставлялся и до пандемии.

Мы рассказывали, как это работает: изначально он только частично уменьшал ежемесячные начисления. Получалось, что вместо 4% налог какое-то время нужно было платить по ставке 3%. Разницу покрывал налоговый вычет.

Суммарный налоговый бонус — это первоначальный вычет или его остаток, увеличенный на дополнительный капитал. Общая сумма при регистрации после 1 июня — 22 130 Р: 10 000 Р плюс 12 130 Р. Если первоначальный вычет уже был частично использован ранее, суммарный бонус будет равен его остатку, увеличенному на 12 130 Р.

Дополнительный налоговый бонус автоматически предоставили всем самозанятым с 1 июня 2020 года. Сумма появилась в приложении и личном кабинете. Для этого ничего не нужно делать.

У тех, кто зарегистрируется в 2020 году, налоговый капитал тоже будет.

Общую сумму вычета и капитала можно использовать только для уплаты налога на профессиональный доход. Ее нельзя вывести на карту или направить на уплату других налогов.

Суммарный бонус уменьшает налог по другим правилам — не так, как раньше работал налоговый вычет. Общий бонус можно полностью использовать для погашения начисленного налога, задолженности по налогу или пени.

Бонус будет автоматически применяться с 1 июля по 31 декабря 2020 года.

Например, у самозанятого дизайнера есть неиспользованный налоговый вычет — 6000 Р. Этот остаток повысили на 12 130 Р за счет дополнительного бонуса. Получилось 18 130 Р. В июне дизайнер получил от юрлиц 70 000 Р. Ему начислен налог по ставке 6% — 4200 Р. Всю эту сумму в июле налоговая просто спишет из суммарного бонуса. Платить своими деньгами ничего не придется.

В июле дизайнер получил еще 100 000 Р. В августе ему начислили 6000 Р налога. Но платить опять не нужно, вся сумма погашается за счет бонуса. И у дизайнера останется еще 7930 Р бонуса для уплаты налога.

Считать все это не нужно, налоговая сама все сделает.

После 31 декабря неиспользованный остаток дополнительного бонуса сгорит. Если эти 12 130 Р не списались в счет уплаты налога, дальше их использовать будет нельзя.

Остаток первоначального вычета сохранится. Он не может превышать ту сумму, что была на 1 июня 2020 года. С 2021 года вычет будет действовать по старой схеме, уменьшая ставку до 3 или 4%. То есть погашение снова будет частичным, а не полным.

Если за 2020 год потратить и первоначальный вычет, повторно его не предоставят.

Налог за май самозанятые платят по старым правилам: дополнительный бонус на него потратить нельзя, а первоначальный погашает только часть начислений — 1 или 2% от дохода.

Зарегистрировалась как самозанятая и получила бонус в 22 130 рублей от государства — Показываю на личном опыте

Я давно слышала про такой статус, как самозанятость. И плюсов в нем видела больше, чем минусов.

Но не решалась подключать по одной простой причине: не хотела, чтобы государство было в курсе моих доходов. Хотя скрывать особо нечего, но как-то сама мысль «быть под колпаком» меня останавливала.

В начале этого года стало известно, что всем, кто перейдет на самозанятость начислят 10 000 рублей в личном кабинете приложения Мой Налог.

Для некоторых это стало заманчивым предложением, но я по-прежнему не решалась менять свой статус.

И вот, эта весна, внесла свои коррективы в жизнь всех граждан нашей страны по всем известным причинам. Государство вносило все новые и новые меры поддержки для людей, в виде пособий или различных поблажек для определенных сфер деятельности. Это коснулось и самозанятости.

Это фото из моего личного кабинета в приложении Мой налог на котором виден остаток моего бонуса, который мне дали за переход на самозанятость.

Президент решил поддержать всех самозянятых и добавил бонус в размере 1 МРОТ (12 130 рублей), к тем 10 тысячам, что давали ранее.

А тем, кто подключил себе этот статус еще в прошлом году и уплачивал налоги — им вернули эти деньги в полном объеме на банковские карты.

Забегая немного вперед, скажу, что я успешно зарегистрировалась как самозанятая и получила бонус в 22 130 рублей от государства на уплату налогов. И уже понятно, что благодаря этому бонусу до конца года я буду получать чистую прибыль без вычета!

Совсем недавно мне пришло письмо от администратора Яндекс.Толока, где я зарабатываю последние 2 месяца, с предложением перейти на самозанятость. И я решилась! Как оказалось — не зря.

Письмо из моего личного кабинета, которое меня убедило перейти на самозанятость. Чтобы увеличить текст — просто нажмите на фото.

Для начала, я скачала приложение Мой Налог на телефон и прошла простую регистрацию через аккаунт от портала Госуслуги. Пришла смс для подтверждения номера и регистрация была завершена.

Дальше, в личном кабинете я выбрала «Регион деятельности» и поставила город Москва, хоть и проживаю в Крыму. Это по причине того, что мой работодатель зарегистрирован именно там.

А теперь о работодателях. В разделе «Партнеры» я выбрала 2 сервиса с которыми я сотрудничаю. Это Яндекс.Дзен и Яндекс.Толока.

Читайте также:  Платить ли налог на имущество, если объект временно не используется для бизнеса?

В Яндекс.Дзен мои документы уже были, поэтому переход на самозанятость занял не больше минуты и пары кликов.

А вот в Яндекс.Толока пришлось отправлять скан паспорта и СНИЛС. Проверка, как и было заявлено, заняла 5 рабочих дней. И после этого, я увидела в своем профиле, что документы успешно добавлены и мой статус сменился. Теперь я самозанятый исполнитель.

Фото из моего личного кабинета. Тут отображаются партнеры от которых я получаю свой заработок — Яндекс.Дзен и Яндекс.Толока

Итог: я теперь официально сотрудничаю с двумя сервисами Яндекса и все деньги, которые я вывожу на мой кошелек отображаются в приложении. Бонус, который мне дали за переход, постепенно списывается, а я получаю чистую прибыль без вычета налогов. А это не мало!

Например, с Дзена у меня вычитались из заработка:

  • Подоходный налог в 13%
  • Страховой взнос на ОМС в 5,1%
  • Страховой взнос с ПФР 22%

Согласитесь, что почти 40% налога — это очень много! А теперь, благодаря статусу самозанятой, я буду уплачивать всего 6% и остальные взносы будут добровольными и на мое усмотрение.

Фото из моего личного кабинета в приложении Мой налог. Здесь виден мой заработок и то, что у меня нет задолженности по налогам. Все списывается с бонуса в 22 130 р.

Как я уже говорила, благодаря бонусу в 22 130 рублей, которые я получила за переход на самозанятость, я не плачу даже эти 6%! Получаю чистый заработок, а налоги вычитаются из денег, которые мне дали от государства.

Еще, хочу отметить плюсы этого налогового статуса:

  • Вся отчетность находится в личном кабинете приложения и без проблем можно получить справку о доходах 2НДФЛ, которую требуют при оформлении кредита или ипотеки.
  • Освобождение налогоплательщика от уплаты страховых взносов в ПФР, ФОМС и ФСС.
  • Теперь стать самозанятым может любое физическое лицо с 16 лет! (Ранее было с 18). Даже школьники могут официально зарабатывать деньги.

Лично я, рекомендую переходить на самозанятость. Это очень выгодно и перспективно. Минусов пока не обнаружила.

Если остались вопросы, пишите в комментарии.

Налоговый бонус для самозанятых: как получить и использовать?

Среди мер материальной поддержки граждан в 2020 году государство предусмотрело отдельную помощь для самозанятых граждан – дополнительный налоговый бонус в размере МРОТ (12 130 руб.).

Он регламентирован статьей 21 Федерального закона от 08.06.2020 №166-ФЗ.

???? Что такое налоговый бонус для самозанятых

Налоговый бонус для самозанятых – это дополнительный вид господдержки, который поможет уменьшить выплату налога на профессиональный доход в 2020 году.

До эпидемии коронавируса у самозанятых уже был один бонус, который начислялся при регистрации и составлял 10 000 рублей. Он никуда не делся и существует до сих пор. Данная сумма позволяла уменьшать ставку выплачиваемого налога на 1% при получении доходов от физлиц и на 2% при получении доходов от юрлиц, а разницу покрывал предоставляемый бонус до тех пор, пока не заканчивался.

Новый налоговый бонус не «обнуляет» прежний, а идет в дополнение к нему, но работает уже по-другому. Сумма дополнительной помощи составляет 12 130 рублей.

???? Кому предоставляется

Данный вид поддержки положен всем самозанятым с 1 июня, причем не только тем, которые уже имеют соответствующую регистрацию. Если человек зарегистрируется в течение 2020 года в качестве самозанятого, он тоже получит бонус, который приплюсуется к изначальной выплате в 10 000 рублей.

Таким образом, если человек зарегистрировался, как самозанятый, после 1 июня или до 1 июня, но не работал и не декларировал профессиональный доход, общая сумма его налогового бонуса составит 22 130 рублей.

Для тех, кто зарегистрировался ранее и уже успел начать тратить первоначальный бонус, общая бонусная сумма будет равна остатку на бонусном счете плюс 12 130 рублей.

Кроме того, 23 июня в своем видеообращении Президент Путин сделал два важных предложения. Первое – дать всем российским регионам право вводить режим самозанятости на своих территориях. На данный момент этим правом могут воспользоваться лишь несколько определенных регионов.

Второе – дать возможность человеку оформлять статус самозанятого с 16 лет, а не с 18. Если предложения будут приняты, воспользоваться предоставляемыми бонусами, со слов Президента, смогут еще около 3 млн человек.

???? Как получить и как использовать

Бонус предоставляется автоматически – он появится в личном кабинете или приложении «Мой налог». Специально делать ничего не нужно.

Предоставляемый бонус можно будет потратить только на оплату профессионального налога, а также пени и задолженностей по нему. На оплату никаких других налогов средства потратить нельзя. Также ими нельзя оплатить услуги, коммуналку, транспорт, обналичить их, вывести на карту и т. д.

Начинать использовать бонус можно с 1 июля. Вот как это работает на примере:

  • у самозанятого осталась часть неиспользованного первоначального бонуса – 5 000 рублей;
  • к этой сумме дополнительно прибавляется 12 130 рублей;
  • общая сумма на бонусном счете составляет 17 130 рублей;
  • самозанятый выполнил в июне заказ на 40 000 рублей для физлица и должен заплатить 4% налога с дохода – это 1 600 рублей;
  • в июле налоговая спишет 1 600 рублей с бонусного счета, поэтому ничего оплачивать самозанятому не придется.

Таким образом, новый бонус не снижает процент, который нужно уплатить, как это было ранее, а позволяет уменьшить налог в полном объеме, вместе с пени и задолженностями, если таковые имеются.

В таком виде схема будет работать, пока бонус не потратится, но не позже, чем до 31 декабря 2020 года включительно.

Какие 4 налоговые льготы можно получить от государстваЧитатьКакие доходы физлиц учитывает налоговаяСмотреть

⏰ Сроки действия

Новый бонус будет автоматически применяться с 1 июля – на практике это означает, что им можно оплатить налог на профессиональный доход за июнь.

В качестве уплаты налога за май, который придет в июне, данный бонус использовать нельзя. Поэтому начисленные майские налоги придется заплатить по старой схеме – будет учитываться только прежний бонус, уменьшающий налоговую ставку.

Действие бонуса предусмотрено до 31 декабря 2020 года.

⚡ Что будет, если не использовать бонус

Если после 31 декабря 2020 года бонус не будет потрачен, то остаток сгорит вне зависимости от суммы. Данная льгота не переносится на 2021 год.

При этом в 2021 году продолжит действовать первоначальный бонус, уменьшающий налоговую ставку. Он не может превышать сумму, которая была на бонусном счете на 1 июля 2020 года. Если же к этому моменту будет потрачен и первоначальный бонус, то повторно он не предоставляется.

Как налоговая выявляет тех, кто работает неофициальноЧитатьРеестр доходов семей для налоговой. Что это такое ПодробнееЧто такое налог на роскошь и сколько надо платитьСмотреть

❓ Часто задаваемые вопросы

Можно использовать налоговый капитал для погашения задолженности по налогам?

Только для погашения налоговой задолженности на профессиональный доход для самозанятых.

Можно погасить бонусом налог за май 2020 года?

Нет, нельзя. Бонусом можно погасить налог с июня по декабрь включительно.

Получится вывести бонус на банковскую карту или в наличные?

Нет, это не предусмотрено.

Полагается ли налоговый бонус тем, кто зарегистрировался, как самозанятый, в мае 2020 года? Куда можно использовать бонус?

Бонус возможно использовать только для оплаты профессионального налога, пени и задолженностей по нему.

Что перенесут на 2021 год?

На 2021 год будет перенесен остаток от первоначального бонуса в 10 000 рублей, который уменьшал налоговую ставку. Но если данный бонус будет потрачен к 2021 году, то не перенесется ничего.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Регистрация, отчётность и бонусы для самозанятых — Яндекс.Про

В течение июля мы рассказываем вам о самозанятых. Сегодня расскажем, какие приложения понадобятся для регистрации, почему не нужно вести отчётность, какие бонусы получают самозанятые водители-партнёры и что делать, если вы передумаете быть самозанятым.

Чтобы стать самозанятым, не нужно никуда идти: процесс регистрации можно пройти онлайн. Вам понадобятся только телефон и паспорт.

Для регистрации вам понадобятся два приложения: Яндекс.Про и «Мой налог». Зайдите в Яндекс.Про и перейдите в карточку «О водителе». После в разделе «Занятость» нужно нажать на кнопку «Стать самозанятым». Или вы можете кликнуть на специальный баннер в профиле в Яндекс.Про и сразу попасть в нужный раздел. Дальше следуйте подсказкам.

В конце регистрации нужно ввести реквизиты расчётного счёта, чтобы мы могли перечислять деньги за заказы на вашу карту. Расчётный счёт резидента РФ обязательно должен начинаться с цифр «40817…». На банковский счёт нерезидента РФ или реквизиты чужой карты перевод не пройдёт, так как будет отклонён банком. Подробнее о реквизитах в нашем видео:

Регистрация завершена — вы можете выполнять заказы как самозанятый водитель. Чтобы вам было проще адаптироваться, мы собрали самые популярные вопросы здесь:

Для тех, кто недавно стал самозанятым

Читайте также:  Иностранный контрагент вернул аванс. Что с НДС у российского покупателя?

В день регистрации на вашем аккаунте самозанятого появится +5 баллов приоритета, которые будут действовать в течение полугода. Выше приоритет — больше заказов, поэтому выше ваш потенциальный доход.

А ещё вы получите:— 3 бесплатные консультации юриста от профильной организации каждый месяц.

Промокод придёт в течение 7 дней после первой поездки в качестве самозанятого;— +10 баллов в программе привилегий за каждую поездку под аккаунтом самозанятого в течение первых 3 месяцев;— промокод на смену: до 12 часов без комиссии Яндекс.Такси. Промокод придёт в течение 3 дней после первой поездки в качестве самозанятого.

Его можно использовать только в аккаунте самозанятого;— доступ к видеокурсу по основам личных финансов.Список бонусов и привилегий для прямых партнёров Яндекс.Такси постоянно пополняется — мы будем сообщать об этом в ленте Яндекс.Про.

Вам, как самозанятому водителю-партнёру, не нужно будет самостоятельно вести бухгалтерию. Квитанции для оплаты автоматически сформируются в приложении «Мой налог». Также самозанятым не нужны онлайн-кассы.

А ещё самозанятым не нужно платить обязательные страховые взносы, но это можно делать по желанию — например, чтобы ваш доход в такси учитывался при формировании будущей пенсии.

Налог будет начисляться в приложении автоматически, для этого не нужно ничего делать. У самозанятых пониженная налоговая ставка — 4% за заказы от физических лиц, 6% за заказы от юридических лиц. Согласно закону, налог начисляется на всю сумму дохода. Налоговая ставка зафиксирована до 2029 года согласно № 422-ФЗ.

Но если вы станете самозанятым в 2020 году, вам не нужно будет платить налог до конца года, пока не исчерпается налоговый капитал от государства в размере 22 130 рублей. Бонус будут автоматически применяться для полной уплаты налога до конца 2020 года. Подробнее о программе можно почитать здесь:

Господдержка самозанятых в 2020 году: отвечаем на вопросы

Вы в любой момент сможете подтвердить свой доход, сформировав справку в приложении «Мой налог».

Режим самозанятого можно отключить за пару кликов

Если вы передумали быть самозанятым, налоговый режим можно отключить в приложении «Мой налог» за несколько минут. 

Станьте самозанятым уже сейчас — регистрация займёт в среднем 15 минут. Вы сможете официально подтвердить доход, получите бонус от государства в размере 22 130 рублей на оплату налогов до конца года и всегда можете отключить налоговый режим, если вам что-то не понравится.

Как стать самозанятым: порядок регистрации через приложение Мой налог и банковские приложения

В условиях, когда экономику лихорадит от пандемии сложно представить себе открытие бизнеса как что-то легкое и приятное. Тем не менее, у многих самозанятых это получается.

Стоит только посмотреть на статистику: за 2 года эксперимента общее число плательщиков налога на профессиональный доход (т.е. самозанятых) зарегистрировано около 2 млн человек. Причем около половины – за последний год.

Думаю, пора ответить на вопрос о том, как стать самозанятым.

Кто такой самозанятый и как им стать?

Самозанятым называют плательщика налога на профессиональный доход, то есть того, кто прошел регистрацию в качестве самозанятого в ФНС России.

Самозанятые отличаются от прочих предпринимателей тем, что исключительно самостоятельно производят товары или лично оказывают услуги физическим и юридическим лицам.

Среди видов деятельности самозанятых огромный список услуг, от фотосъемки до репетиторства, от перевозки пассажиров до профессиональной проектировки ремонта, от бухгалтерского анализа до дизайна сайтов.

Перед тем, как стать самозанятым, гражданам России особенной подготовки не нужно – просто регистрируетесь в приложении «Мой налог» одним из трех возможных способов и начинаете вести деятельность открыто и законно. А вот в том случае, если число плательщиков НПД (налога на профессиональную детальность) собирается пополнить иностранный гражданин, ему стоит предварительно совершить несколько действий:

  • получить ИНН;
  • получить доступ к кабинету налогоплательщика.

Для решения этих вопросов нужно прийти в налоговую службу лично с паспортом. Стоит учесть, что иностранные граждане могут зарегистрироваться самозанятыми, только если они – выходцы из Армении, Белоруссии, Казахстана или Киргизии.

Зарегистрироваться в приложении для самозанятых россиянину можно несколькими способами:

  • по паспорту;
  • через логин/пароль от сайта госуслуги.ру;
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте налог.ру.
  • Все три способа регистрации самозанятым онлайн довольно просты, и выбор между ними – скорее в вопросе индивидуального удобства.
  • Датой постановки на учет считается дата подачи электронного заявления в налоговую (в данном случае его роль играет заполнение профиля в приложении «Мой налог»).
  • Регистрация самозанятого может совершаться и повторно (неограниченное количество раз), если гражданин снимался с учета по самозанятости на какой-то срок.

Регистрация самозанятого через приложение «Мой налог»

Единственный способ стать самозанятым – это оформиться через приложение от ФНС России «Мой налог». Плюс приложения в том, что оно в телефоне, а значит, под рукой множество возможностей удобной программы для учета и не только.

Для работы с приложением нужно скачать лицензионный софт на мобильный телефон или открыть на любом устройстве его компьютерную онлайн-версию.

При скачивании проследите, чтобы в разработчиках было указано «ФНС России», иначе можете добровольно передать свои данные мошенникам (прецеденты уже были).

Еще одна полезная статья:  Может ли самозанятый быть ИП одновременно

Далее вам необходимо зарегистрироваться в приложении. Суть регистрации в том, чтобы налоговая убедилась в вашей личности прежде чем поставить на учет как плательщика НПД. Поэтому для регистрации используются на выбор:

  • подтверждающий личность документ – паспорт;
  • данные от учетной записи на сайте Госуслуги.ру;
  • ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физлица.

Мы приготовили пошаговые инструкции по регистрации самозанятыми в приложении «Мой налог» всеми тремя способами. Надеемся, они будут полезными.

Подтверждение личности по паспорту

Регистрация в качестве самозанятого, каким бы образом вы ее не осуществляли, займет несколько минут. В первом случае (то есть, при подтверждении личности с помощью личного документа) программа попросит вас сфотографировать сам паспорт и сделать селфи.

Важно, чтобы фото было отчетливым, на паспорте виднелись все нужные сведения:

  • серия и номер;
  • ФИО;
  • дата выдачи;
  • кто выдал и код подразделения.

Постарайтесь фотографировать без вспышки при достаточном освещении, чтобы блики не размывали данные или фото. После успешного фото нажмите «Распознать» – и данные из паспорта автоматически перейдут в ваш профиль.

После распознавания документа сделайте селфи. Для этого переключите камеру на фронтальную и встаньте так, чтобы лицо было видно полностью. Если что-то не будет соответствовать требованиям, программа подскажет.

Далее все стандартно – вы попадаете в созданный профиль и заполняете пустые поля. Следует обязательно указать:

Для завершения регистрации самозанятому нужно подтвердить номер телефона (это обязательно, без данной процедуры постановка на учет в ФНС самозанятого невозможна).

После подтверждения номера на телефон самозанятому приходит сообщение о постановке на учет. Конечно, налоговая не может осуществить регистрацию в один момент, для рассмотрения заявления ей в среднем потребуется до 3 рабочих дней.

Обратите внимание: регистрация по паспорту возможна только для граждан России, иностранцы подтверждают личность через кабинет налогоплательщика, данные для доступа к которому они получают при визите в налоговую.

Подтверждение через аккаунт на Госуслугах

Если вы хотите зарегистрироваться в качестве самозанятого через ваш аккаунт на сайте Госуслуги.ру, то вам необходимо при идентификации в приложении выбрать соответствующий пункт и ввести логин и пароль от личного кабинета на Госуслугах.

После чего вы также попадете в свой профиль в приложении «Мой налог» и начнете заполнять его свободные поля. Точно так же, как и при оформлении самозанятым предыдущим способом, вам нужно будет подтвердить номера телефона.

Подтверждение через кабинет налогоплательщика

Третий вариант, с помощью которого можно зарегистрироваться самозанятым, подойдет всем: и тем, кто в данный момент меняет паспорт, и иностранцам, и пользователям кнопочных телефонов и тем, чья камера на смартфоне не смогла распознать личные документы.

Речь идет о том, чтобы оформиться как самозанятый гражданин через кабинет налогоплательщика. Для этого при регистрации в приложении нужно:

  • ввести свой номер телефона;
  • указать регион ведения деятельности;
  • ввести свой ИНН;
  • вспомнить и ввести пароль от входа в кабинет налогоплательщика.

Если у вас еще нет личного кабинета налогоплательщика, то сначала создайте его на сайте налог.ру.

Чем удобен этот способ оформления самозанятым? Своей простотой и доступностью. Не надо ждать, пока камера распознает паспорт и вас, не надо регистрироваться на Госуслугах (очень часто сайт просто висит или находится в разработке, недоступен).

Кроме вышеперечисленных способов, можно зарегистрироваться как самозанятый и при помощи сервисов банков.

Регистрация через финансовые организации (банки)

Если вы решаете, что вашему бизнесу требуется юридическая помощь и особые условия, то зарегистрироваться самозанятым можно и через банк. Такая регистрация открывает доступ к специальным продуктам от банковской организации, которые сейчас или в будущем могут очень пригодиться.

Правда, работают с самозанятыми далеко не все банки. Список тех, где вам предложат выгодные условия, здесь.

Оформиться как самозанятый через банк можно одним из следующих способов:

  1. Прийти в отделение с паспортом и ИНН, написать заявление и встать на учет.
  2. Открыть сайта банка, найти специальное предложение, зарегистрироваться онлайн, скачать приложение и начать работу.
  3. Некоторые банки предоставляют возможность зарегистрироваться и через смс, отправленного в адрес банка со специальным кодовым словом. Например, для Сбербанка это «САМ». Отправляете это слово на номер 900 – и всё, вы самозанятый. При этом вы подключите себе пакет услуг «Свое дело».

Стоит учесть, что зарегистрироваться как самозанятый гражданин через банк невозможно без постановки на учет в налоговой, который осуществляется с помощью приложения «Мой налог» на компьютере или телефоне.

Читайте также:  Объект земельного налога в 2021 годах

По факту, следуя инструкциям банка, вы выполните два последовательных действия «внутри» банковского приложения или онлайн-кабинете:

  • встанете на учет в ФНС как самозанятый;
  • откроете свой счет для самозанятого в банке.

На последнем этапе учетные данные из приложения «Мой налог» и мобильного банка финансовой организации синхронизируются, и вы предоставите своему банку право формировать чеки и отправлять сведения в налоговую. Дополнительно в «вашем» банке вам предоставят счет для приёма платежей и различные бонусы в виде бесплатных обучающих программ, юридических консультаций и т.д.

Это удобно, но есть и неочевидный минус: банк будет помечать все поступающие на открытый счет платежи как вознаграждение за вашу деятельность. Причем буквально все – и платежи клиентов, и перевод от друга / родственника, и даже перевод самому себе с другой карты.

В результате сумма начисляемых за месяц взносов по НПД может быть завышена. Поэтому приходится перепроверять чеки за банком и при необходимости отменять лишние.

Итак, теперь вы точно знаете, как стать самозанятым и что для этого нужно сделать. На наш взгляд, самым простым способом регистрации и подтверждения личности является вход в «Мой налог» через данные от кабинета налогоплательщика.

Для этого способа не нужно делать фото паспорта и селфи, не нужно иметь дело с сайтом Госуслуги.ру, который часто недоступен. К тому же, таким образом оформиться могут даже иностранцы, не имеющие возможность сделать это иным путем.

Зарегистрироваться можно и через банк, однако, выполнить в этом случае придется всё те же действия, плюс привязать карту банка к приложению и синхронизировать данные, поступающие в ваш мобильный банк и налоговую (через приложение).

Банки предлагают удобные и полезные продукты самозанятым, но проблем может доставить пометка всех приходящих на указанную карту поступлений как дохода самозанятого.

В результате за переводы от родных или друзей вам могут начислить налог, если чек вовремя не отменить.

(Visited 811 times, 4 visits today)

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.

Как оплачивать налог самозанятым через приложение Мой налог: пошаговая инструкция

С начала 2019 года в России проводится эксперимент по выводу из финансовой тени самозанятых граждан. Им предлагается добровольно пройти регистрацию и начать платить налоги и сборы.

Согласно установленным правилам, для таких граждан отсутствует другой путь платить налоги, кроме как пользоваться приложением “Мой налог”.

Взамен самозанятой гражданин может пользоваться всеми социальными льготами, предоставляемыми государством, в том числе получать услуги страховой медицины. Привлечь граждан, работающих на себя, к легализации деятельности, также планируется:

  • простотой оплаты государственных сборов;
  • отсутствием необходимости вести бухгалтерию;
  • возможностью работать без кассового аппарата;
  • возможностью получать страховую часть пенсии по старости;
  • пониженной ставкой сборов, предусмотренной специальным режимом налогообложения без получения статуса индивидуального предпринимателя.

За неуплату налогов предусмотрен штраф в соответствии с законодательством РФ.

Как работает мобильное приложение Мой налог

Эксперимент проводится в четырех субъектах РФ:

  • Москва.
  • Московская область.
  • Калужская область.
  • Республика Татарстан.

Важно! Регион налогообложения определяется не по месту жительства лица, а по месту осуществления предпринимательской деятельности.

Приложение стало доступным для скачивания с января 2019 года.

До этого времени не афишировался даже дизайн новой программы, чтобы затруднить потенциальным мошенникам создание поддельных программ, внешне похожих на “Мой налог” для несанкционированного доступа к личным данным и финансовым счетам граждан. Сейчас наработан определенный опыт работы с приложением среди граждан, попадающих под категорию самозанятых и самостоятельно прошедших регистрацию.

Приложение формирует электронные чеки на основании данных, предоставляемых самим пользователем.

Если представитель микробизнеса задекларировал разовое оказание услуг или продаж на сумму 5000 рублей, то расчет налогов и сборов будет на базе этих цифр, никакой проверки движения средств по банковским каналам на данном этапе работы не предусмотрено.

Заплатить налоги надо будет на основании этой суммы. Зато планируется подключить приложение к различным электронным площадкам и банковским системам, где можно будет движением пальца проводить оплату и формировать чеки. Пока такой сервис доступен только для Яндекс.Такси.

Если при формировании документа финансовой отчетности допущена неточность, создание чека можно отменить и сделать его заново. Созданный и подтвержденный чек отправляется на адрес покупателя по его запросу и автоматически – в фискальные органы.

Как зарегистрироваться в приложении Мой налог

Для начала работы с приложением надо пройти процедуру создания личной учетной  записи. Эта процедура выполняется самостоятельно, без уведомления государственных органов. Для регистрации в приложении доступны два пути:

  1. С помощью личного кабинета налогоплательщика. Из данных потребуются ИНН и пароль. Если у представителя микробизнеса номер налогоплательщика отсутствует, его потребуется получить в фискальных органах. Там же выдадут и сочетание символов, используемое для работы с приложением в качестве пароля. Этот пароль отличен от пароля личного кабинета!
  2. Зарегистрироваться можно непосредственно в приложении. Оно работает под операционными системами Android и iOS. Для скачивания и установки следует обязательно использовать официальные версии программ.

Для создания учетной записи следует сделать две фотографии:

  • разворот паспорта;
  • снимок лица регистрирующегося гражданина (селфи).

Приложение сверит фото на паспорте и личный снимок. Также будут распознаны данные паспорта, включая личную подпись владельца. Ему будет предложено проверить личные данные и, при необходимости, откорректировать их.

После подтверждения личных сведений и проверки совпадения фото лица регистрация завершится успешно.

Разработчики программы декларируют улучшенный алгоритм распознавания лиц, который сможет по характерным признакам определить идентичность человека, даже если он с течением времени изменился внешне. Но стопроцентной гарантии дать не может никто.

Поэтому, если на этом этапе произошел сбой, то надо попробовать еще раз. Если после нескольких попыток успеха достичь не удастся, единственный оставшийся вариант – действовать по первому пункту с личным посещением подразделения налоговой.

Также потребуется указать реальный номер телефона и действующий адрес e-mail. На номер телефона придёт цифровой код, подтверждающий регистрацию.

В большинстве случаев процедура создания зарегистрированного пользователя на этом заканчивается, но не всегда – иногда ФНС берет несколько дней для проверки (до 6).

В этом случае надо дождаться завершения верификации, но формировать финансовые документы на оказание услуг или продажу товара можно сразу, не дожидаясь окончания процесса.

Важно! После прохождения процедуры создания аккаунта, приложение начинает работать в полной мере. Прежде, чем совершить какое-либо действие, надо прочитать инструкцию и четко осознать, к чему это действие может привести. Так, если попытаться создать чек в качестве тестирования работы программы, то придется с этой операции оплатить налог.

Прерывать регистрацию на время перерыва в предпринимательской деятельности не следует – если не будет поступления денег, то налоги и сборы начисляться не будут. Но регистрацию могут прекратить органы налоговой службы:

  • если выявятся нарушения при получении статуса микробизнесмена;
  • если совокупная прибыль в течение календарного года превысит лимит в 2 400 000 рублей – в этом случае следует оформлять статус ИП и переходить на другую систему выплаты налогов, на это законом предлагается 20 дней;
  • по другим причинам, предусмотренным законодательством РФ.

Но при возникновении гипотетической необходимости, клиент может сам прервать действие регистрации, потом возобновить активность учетной записи вновь.

Ограничений по количеству таких операций не установлено – отменять и восстанавливать действие приложения можно бесконечно. Если регистрация прервана, доступ к данным у пользователя все равно остается.

У него будет возможность доступа к истории начисления налогов, выполнению платежей, он сможет просматривать ранее созданные чеки и прочую архивную информацию.

Как оплатить налог через приложение Мой налог

Плательщику не потребуется самому вести бухгалтерию и считать, сколько он должен перечислить государству в качестве сборов. Налоговая ставка для данной категории плательщиков составляет:

  • 4% при работе с физическими лицами;
  • 6% при работе с юрлицами.

В эти проценты включены сборы по линии ОМС. Также для представителей микробизнеса существует налоговый вычет. С учетом этой льготы размер выплат можно снизить до 3%. Этот вычет также учитывается приложением без участия пользователя.

Сумма налога к оплате вычисляется непосредственно после формирования чека, эту сумму можно увидеть мгновенно. Перечислять деньги сразу нет необходимости. Законом предусмотрена оплата налога для самозанятых до 25 числа следующего месяца. В случае просрочки платежа приложение сформирует и сумму пеней.

Никакой прочей отчетности сдавать в фискальные органы не требуется.

По желанию плательщика налога на профессиональный доход, списание средств с привязанной банковской карточки может выполняться автоматически. Если функция автоплатежа пользователя не устраивает, оплачивать сборы можно самостоятельно. Никаких дополнительных процентов при оплате налогов через крупные банки не взимается.

Для стимуляции работы юридических лиц с самозанятыми гражданами, для юрлиц предусмотрены налоговые льготы. Чтобы ими воспользоваться, следует запросить у контрагента-микробизнесмена соответствующую справку.

На сегодняшний день такой функции у приложения “Мой налог” нет, поэтому формировать такой документ придется другими способами. Но в ближайших обновлениях программного обеспечения разработчики обещают этот сервис добавить.

В интернете уже появились скриншоты интерфейса раздела формирования справки. Можно надеяться на появление функции формирования справки в ближайшем будущем.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *