Каков подоходный налог в США и других странах мира

Налоги в США играют важнейшую роль в устройстве экономической системы, и, конечно же, от уплаты налогов невозможно уйти. Одна из известных присказок в отношении налогов здесь — это, что их невозможно избежать, равно как и смерти. Каждый гражданин страны и владелец грин-карты обязан отдавать государству часть заработанных средств.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Система налогообложения в США

Как и в любом другом федеративном государстве, налоги США делится на отдельные ступени:

  • федерального уровня;
  • отдельных штатов;
  • местные.

Ее можно отправить по почте, в электронном формате или же воспользоваться услугами сервисов, которые предлагают услуги оформления и подачи деклараций.

Для лучшего понимания всех, даже самых тонких, нюансов отдельно взятых сборов, необходимо знать и учитывать уникальные особенности налоговой системы Америки:

  1. Как федеральное правительство, так и правительство отдельных штатов, может на свое усмотрение, менять систему налогообложения, практически без ограничений. Единственным ограничением является только Конституция.То есть, ограничения могут быть какими угодно, но не должны нарушать конституционных прав граждан.
  2. Для федеральных сборов присуща прогрессирующая шкала. Это означает, что основную часть сборов вносит самая состоятельная часть населения.
  3. Подоходный сбор обязаны платить не только резиденты, проживающие в Америке, но и нерезиденты, которые покинули территорию страны. При этом, совершенно неважно, как давно человек покинул страну. Даже если, скажем, человек 10 лет назад покинут Америку и не планирует туда возвращаться, но при этом является американцем по гражданству, он все-равно обязан платить.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Кто платит налоги

На 2020 год размер процентной налоговой ставки в стране составляет 33-35% от общего дохода гражданина.

Ежегодно каждый гражданин или обладатель Green Card, достигший 18 лет обязан раз в год подавать налоговую декларацию в специальное учреждение, которое занимается сбором налогов в США. Платят, в основном, за недвижимость, за свой доход, а также вносят вклад в обустройство своего города/штата.

Кто собирает налоги

Всеми налоговыми делами в США занимается федеральная служба IRS (Internal Revenue Service).
У них на сайте и документы все есть, и формы и объяснения.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Другое дело, что в подаче налогов есть столько тонкостей (рядовой обыватель с ними сталкивается редко, но случается), что просто сайтом не ограничишься: есть специальная профессия “налоговый консультант”, которые разбираются во всех пунктах и тонкостях тысяч и тысяч правил и специальных случаев.

Если у вас случай из сложных — вам дорога в кабинет налогового консультанта. Если у вас случай попроще — вы можете составить декларацию сами, или (что в разы проще) воспользоваться для этого сторонними сайтами.

Подоходный налог

Подоходный налог – один из наиболее весомых источников фискальных поступлений в федеральный бюджет США. Этот налог уплачивается всеми гражданами, которые живут и получают доход на территории страны, в том числе индивидуальными предпринимателями. Налог рассчитывается в процентном соотношении к сумме валового дохода, который включает все доходы, полученные лицом за конкретный период.

Если говорить в контексте индивидуального предпринимательства, то в базу налогообложения включается:

  • доход от предпринимательской деятельности;
  • доход от ценных бумаг;
  • доходы, полученные из других источников.

Налог на недвижимость

Налог на недвижимость (Property Tax) в США оплачивается в окружном суде раз в год.

Например, собственники Калифорнии платят в среднем 2 839 долл. в год, в Нью-Джерси — 6 579 долл. Больше всего платят владельцы недвижимости в Нью-Джерси — в среднем 6 579 долл. в год. Самый низкий налог в Луизиане — 243 долл.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Налог с продаж

Аналогом российского понятия НДС служит американский налог с продаж.

Его размер не является фиксированным и зависит:

  • от штата;
  • конкретного наименования продукции;
  • распространенности товара;
  • места производства (внутри США или за рубежом).

Налог на совершаемые покупки варьируется в пределах 2-15%. Таким образом, разброс является достаточно широким. Сбор с продажи товаров могут повышать города. Например, в штате Нью-Йорк налог составляет 4%. В столице региона он уже равняется 10%.

Некоторые штаты устанавливают льготы на определенную продукцию, производимую на их территории. Это легальный способ повышения привлекательности товара в условиях конкуренции. Также налогом с торговли не облагаются покупки, заказываемые в зарубежных интернет-магазинах. Однако в этом случае предстоит уплатить таможенный сбор.

Налог на прибыль

Вести бизнес здесь дорого, поэтому многие производители выносят производства за пределы США. Страна с мощной экономикой, Америка может себе позволить статус самой требовательной страны в отношении налогового сбора.

  • Несмотря на то что налогообложение систематизировано, устанавливать собственные сборы могут практически все органы власти. Однако есть особые нюансы;
  • Так, например, партнерство не будет облагаться корпоративным налогом: каждый из партнеров будет подавать декларацию только на собственный доход;
  • Компания может освободиться от налогового сбора в том случае, если не имеет расчетного счета в Америке, а также если компания не ведет свою деятельность в США;
  • Штаты, освобожденные от налогов, могут существенно упростить задачу. Однако следует учесть, что федеральные сборы остаются на том же уровне.

Вместе с тем американские компании обязаны уплачивать налоги даже с тех средств, которые заработаны за границей.

Для того чтобы исключить вариант двойной уплаты сборов, налоговая структура США использует методику кредитного налога. Это означает, что если компания, которая ведет свою деятельность за рубежом, испытывала там какие-либо налоговые издержки, то их можно возместить. Конечно, только по верхней черте налоговой ставки Америки.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Уход от сбора за покупки и продажи

Приобретение товара в физическом магазине подразумевает уплату сбора. Однако есть специальные сервисы, которые позволяют найти магазины, не взимающие этот вычет.

Налоги для нерезидентов

Налогами в Штатах облагается практически все. Любое движение денег, будь то прибыль или покупка чего-либо требует от налогоплательщика уплаты определенной суммы.

Даже если вы не являетесь гражданином Штатов, платить отчисления государству вам все равно будет нужно. В целом перечень налогов такой же, как и для обладателей американского гражданства.

Нерезидентам нужно будет платить следующие отчисления:

  • Налоги на доходы для физических лиц в США.
  • Налог штата.
  • Налоги по программам Social Security & Medicare Taxes.
  • Налог по безработице.
  • Налог на продажи.
  • Налог на имущество.

Перед отъездом из США налоговые нерезиденты обязаны получить свидетельство о добросовестном выполнении налоговых обязательств. В противном случае им просто не дадут выехать из страны до уплаты всех долгов.

Налоговая декларация в США: подавать или не подавать

В Америке принято весь год тщательно вести учет всех своих подлежащих налогообложению доходов, а потом самостоятельно подавать налоговую декларацию. Однако существуют категории населения, которым это делать не нужно.

Вам не нужно подавать налоговую декларацию, если:

  • вы не состоите в браке, вам меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $10300;
  • вы не состоите в браке, вам 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $11850;
  • вы состоите в браке, подаете декларацию совместно с супругом/супругой, вам обоим меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $20600;
  • вы состоите в браке, подаете декларацию совместно с супругом/супругой, одному из супругов 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $21850;
  • вы состоите в браке, подаете декларацию совместно с супругом/супругой, вам обоим 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $23100;
  • вы состоите в браке, подаете декларацию отдельно от супруги/супруга и ваш валовый доход составил $4000;
  • вы основной кормилец, вам меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $13250;
  • вы основной кормилец, вам 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $14800;
  • вы вдова или вдовец с ребенком-иждивенцем, вам меньше 65 лет и ваш валовый доход составил менее $16600;
  • вы вдова или вдовец с ребенком-иждивенцем, вам 65 лет или больше и ваш валовый доход составил менее $17850.

В заключение

Налоговая система США построена на простых и понятных принципах справедливого распределения доходов. Тем не менее, сама система сложная, и чтобы разобраться в специфике налогообложения конкретной компании, необходим тщательный анализ фискального законодательства, поскольку налогоплательщики в США дифференцируются по множеству принципов.

Налоги в США и России

?

matveychev_oleg (matveychev_oleg) wrote, 2016-10-24 22:22:00 matveychev_oleg matveychev_oleg 2016-10-24 22:22:00 Categories:

  • Общество
  • Работа
  • Финансы
  • Экономика
  • Cancel

ГДЕ БОЛЬШЕ ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ?Однозначно — он больше в США.Федеральный подоходный налог в Америке прогрессивный, и, например, в моём личном случае равен 18%. В зависимости от штата проживания, к нему может добавляться ещё налог штата, достигая в сумме до 28%, а в некоторых случаях — 35% от зарплаты. В России же подоходный налог — всего 13%. Это в некоторых случаях раза в два меньше, чем в США.Всё, я признался, вы все правы!В России очень маленький подоходный налог!Так о чём же сыр-бор то?

О ЧЁМ МЫ ВООБЩЕ ТУТ РАЗГОВАРИВАЕМ?

Если разговаривать о том, где ставка налогов ниже, в цифрах — то тут Россия выигрывает с огромным отрывом. Существует множество рейтингов и карт, показывающих, что в России подоходный налог чуть ли ни самый-самый маленький в мире.

Люди постят вот такие картинки, безоговорочно доказывающие превосходство России над всеми другими жалкими странами:

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Но подождите. Что именно говорят утверждающие обратное? Зачем они вообще что-то утверждают?

Например я утверждаю, что в США, из-за разницы в системе налогов и сборов, работнику перепадает больше денег от доходов предприятия, чем в России. Это утверждение не равноценно сухому “ставка подоходного налога ниже”. Подумайте об этом.

Читайте также:  ПСН не запрещает оказывать услуги организациям

В этой статье мы будем говорить только о наёмных работниках, получающих зарплату. Таких людей в обоих странах — абсолютное большинство. Бизнесмены, игроки в казино, держатели акций, победители лотерей и наследники состояний здесь обсуждаться не будут.Ставки налогов будут браться в рассчёте на Техас, просто потому что я здесь живу.

А теперь давайте разберёмся

  • ПОНЯТИЕ “РАЗМЕР ОКЛАДА”
  • Каков подоходный налог в США и других странах мира
  • ПОСТОЙТЕ, А МОЖНО ЛИ ТАК СРАВНИВАТЬ?
  • Вот здесь, например, пишут:

Начнём с того, что в России и в США разные понятия “размер оклада”, или зарплаты.В США работник платит больше разных налогов со своей зарплаты, и размер оклада указывается до их вычета. В России же с зарплаты работника вычетается только подоходный налог.Например фраза “ты будешь получать $60,000 в год” означает в этих двух странах совершенно разные количество денег, выданные на руки. От этого сильно зависит восприятие цифр, как размера самой зарплаты, так и налогов на неё.Представим себе ситуацию: у работодателя есть бюджет на зарплату и равен он 100 монеткам. В Америке — американским, в России — русским. Какая сумма объявляется как размер оклада? Какие налоги из неё вычитаются?Как вы видите, налоги очень разные и начисляются разными способами.Но нолучается, что “съедается” ими примерно поровну — что в России, что в Америке, причём американскому работнику даже чуть больше денег осталось.Обратите внимание, что американский работник считает что его оклад равен 90.62 долларам, тогда как русский работник знает только цифру в 74.62 рубля, и считает её размером своей зарплаты. Получив примерно одинаковое количестно денег на руки, русский работник полагает, что у него налоги меньше — ведь он знать не знает о том, сколько куда-то там выплачивает работодатель.Кстати, вы сейчас скажете — это в Техасе нет налога штата, а в Калифорнии добавь-ка ещё 10%?А я вам отвечу что я и в российском примере не указал, к примеру, накопительной части пенсии — ещё 6% от зарплаты.В любом случае, даже если рассматривать дорогую Калифорнию — всё равно в Америке зарплата получилась не особо отличающейся от Российской.

Самая распространенная ошибка в сравнении налогов на зарплату (и личный доход в целом) заключается в подсчете всех налогов: и тех, которые платит сам работник, и тех, которые платит за него работодатель. Многие суммируют эти налоги и начинают ругать систему налогообложения (как правило, российскую), подразумевая, что они могли бы эти налоги получить в качестве дохода, а не делиться с государством. Это политическая дискуссия, имеющая весьма посредственное отношение к практической: налоговые системы обеих стран придуманы задолго до того, как большинство из нас с вами в первый раз получили свою зарплату, поэтому обсуждать ее в разрезе данной темы нет никакого смысла. Корректно же сравнивать только те налоговые вычеты, которые платит непосредственно сотрудник.

Бухгалтера, как высказавшаяся выше, не имеют связи с реальностью — они на “отлично” сдают свои бухгалтерские экзамены и знают на зубок все циферки, но они никогда не работали предпринимателями самостоятельно.У предпринимателей вечная проблема — накормить своих работников.

Предприниматели часто работают в убыток себе, лишь бы выплатить всем причитающуюся зарплату. Предприниматель из кожи вон лезет чтобы получить от клиента 100 долларов и смочь заплатить работнику зарплату.

И во сколько именно превратятся эти 100 долларов — это что, не имеет значения???По моему мнению, сравнивать можно и нужно так, и только так!

  1. А ТЕПЕРЬ ПОГОВОРИМ О НДС И SALES TAX
  2. Каков подоходный налог в США и других странах мира
  3. Каков подоходный налог в США и других странах мира

Я нарочно не упомянул в вычислениях выше НДС, потому что многие российские компании платят налоги по упрощённой схеме. Но очень-очень многие компании платят НДС. И это прибавляет к сумме, требуемой на зарплату работнику, ещё 18%!Сейчас в меня полятет камни от лицензированных бухгалтеров: мол, НДС никакого отношения к зарплате не имеет. Это было бы действительно так, и я не упомянул бы этого, если бы в США система не работала бы немного по-другому. В США существует так называемый Sales Tax, налог на продажу. Он прибавляется к стоимости товаров точно так же как в России прибавляется НДС. Но вот только в отличие от России, он не применяется к огромному ассортименту товаров (многие продукты питания, например) и услуг. Практически все услуги не облагаются налогом на продажу, и поэтому множество компаний — как пример, практически все IT-компании — к Sales Tax не имеют никакого отношения.Да, Sales Tax различен от штата к штату, в некоторых штатах его нет вообще.Уж так получилось, что я — программист, и мне эта тема близка.Возьмём к примеру две IT-компании, в России и в США:В результате этого эксперимента получаем, что компания в США может выплачивать своим сотрудникам 67.38% от денег в кассе, тогда как компания в России — лишь 53.23% от тех же самых денег в кассе.Вот вам для большей наглядности:

Получается так, что в Америке всякими налогами “съедается” 32.62% от поступающих денег, а в России — целых 46.77%, а это гораздо больше!!!

Конечно, от штата к штату, от компании к компании, от случая к случаю (в обоих странах есть куча нюансов и вариантов, типа упрощённого налогообложения, разнице в акцизных сборах, и так далее) — но в целом картина просто ошеломляющая!

МЕНЬШИЕ НАЛОГИ ИЛИ ВЫСОКИЕ ЗАРПЛАТЫ?

Заметьте, я уже не употребляю фразу “налоги в России — выше”. Специально, чтобы ко мне опять не прицепились объяснять, почему же я в корне не прав.Правда лишь в том, что при одних и тех же продажах, американская компания позволит себе платить сотрудникам бóльшие зарплаты. Сотрудники получат больше денег на руки.

Меньшие налоги и более высокие зарплаты напрямую связаны друг с другом.

Если сотрудник получает на руки больше денег — какая разница, это из-за ставки налогов или налоговых процедур или какого-то там непонятного НДС? Зачем мы этот разговор вообще затеяли? Ведь чтобы выяснить, где больше денег получают на руки!

ТАК ЧТО, В АМЕРИКЕ НАЛОГИ МЕНЬШЕ?

Подведу итог — сами налоги, в среднем, в Америке не больше и не меньше чем в России. Считаются они там по-другому, прогрессивная ставка, Sales Tax вместо НДС, и прочие условия, меняющиеся от штата к штату не позволяют дать однозначного ответа. В некоторых случаях налоги получаются намного больше, в во других — намного меньше.

Что же тогда я хотел донести этой статьёй?

Всего лишь то, что заявление “в России налоги — одни из самых низких в мире“, и последующая за ним гордость за Россию и ужасание, жалость к бедным американцам — в корне неверны.

Мировая практика подоходного налогообложения

Налогообложение дохода граждан страны и нерезидентов позволяет своевременно и в необходимом объеме наполнять государственную и местную казну средствами.

А потому подоходный налог, которым облагаются зарплаты, прибыль от коммерческой деятельности, сдачи имущества в аренду, обязателен к выплате.

Подоходный налог в странах мира отличается процентной ставкой, способом уплаты и подачи отчетности.

Налогообложение доходов граждан Германии

Подоходный налог здесь действует в отношении резидентов (домициль – постоянное проживание на территории страны), а также тех, кто проживает более полугода в собственном жилье на территории Германии согласно законодательству 2015 года.

Базой по налогу выступает:

  • •    доход, полученный непосредственно от работодателя, – пенсия, зарплата, премия, оклад, участие в деятельности юрлица;
  • прибыль самозанятых граждан – частичное партнерство, единоличное ведение коммерческой деятельности (чаще всего медицинская, юридическая бытовая сфера обслуживания);
  • инвестиционные доходы – проценты, дивиденды;
  • доход директора – аналогичен доходу самозанятого лица.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Подоходный налог (Einkommensteuer) в Германии обязателен к уплате. Источником может быть местное юрлицо или зарубежная компания. Однако для иностранных граждан, легально работающих и проживающих на территории страны, сделано исключение – они уплачивают подоходный налог только с поступлений внутри страны.

Используется прогрессивная шкала налоговых ставок:

  • доходы до 8004 евро в год налогом не облагаются;
  • от 8005 до 52881 евро – используется ставка в 14%;
  • когда доход за год находится в пределах 52882–250730, ставка равна 42%;
  • наибольшая ставка в 45% применима, если годовой доход превышает 250731 евро за 12 месяцев.

Налог может насчисляться на отдельного работающего гражданина или на общий доход семьи в целом. Так, нулевая ставка применима в том случае, если общий доход семьи не превышает 16009 евро в год.

Существуют и налоговые льготы. На них имеют право инвалиды, наемные рабочие преклонного возраста и так далее. Уменьшение размера налога возможно путем возмещения расходов на обучение в вузе.

С 2014 года стало доступным возвращение части налога за счет учета расходов на страховку по уходу или медицинскую страховку.

У сотрудников, имеющих несовершеннолетних детей, списывается (не облагается) 3775 евро.

Налог на доход в США

Подоходный налог в США – полностью забота граждан и владельцев Грин-карты. Расчет, уплату производят сами налогоплательщики. Проверку уплаты осуществляет специальный орган – служба внутренних доходов. Причем ею проверяется не более 2% всех деклараций. Тем не менее, налоги здесь платят исправно, поскольку наказание за уклонение – лишение свободы или огромный штраф.

Читайте также:  Порядок заполнения формы 6-НДФЛ с разными ОКТМО и КПП

Подоходный налог в США в 2015 году довольно разнообразен:

  • Федеральный налог. Определенная сумма налога списывается с зарплаты сотрудника компании. Размер зависит от уровня зарплаты и семейного статуса плательщика.
  • Налог с продаж. Прибыль от реализации обязательно учитывается государством, как база по налогу. Ставка – 3–7%. Освобождение имеют жители штатов Аляска, Делавэр, Орегон. Не облагается прибыль с продажи некоторых медпрепаратов.
  • Налог города и/или штата. По месту жительства плательщик обязан перечислять в казну около 3–10% от своего дохода. Эти деньги оседают «на местах».

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Налог уменьшается на сумму вычетов, коих в США используется несколько:

  • Личное освобождение. Для холостяков база уменьшается на 3900 долларов в год.
  • Персональный вычет. Размер уменьшения базы стартует с 6000 долларов и увеличивается по количеству иждивенцев.
  • Особые вычеты. Применяются в том случае, если плательщик производит регулярные расходы – на ипотеку, детей, приобретение товаров для работы, медицинское обслуживание, потеря дивидендов, сдача жилья в аренду и многое другое.

Федеральный вид налога подсчитывается по прогрессивной шкале. Ставки колеблются в пределах 0–13%. Например, работодатель может перечислять налог в бюджет не с зарплаты сотрудника, а из собственного «кармана». Самозанятые лица обязательно уплачивают налог за себя, если это не полное партнерство.

Налог штата отчисляется в том случае, если плательщик выступает резидентом этого штата. В восьми штатах такой налог не взимается вовсе. В других он может рассчитываться по разным шкалам – прогрессивной или плоской. Ставка разнообразна – 3,07–13,3%.

Взимание подоходного налога в Беларуси

В РБ подоходный налог во многом схож с таковым в России образца 2015 года. Облагается им большинство видов доходов граждан и нерезидентов страны:

Каков подоходный налог в США и других странах мира

  • дивиденды (ставка 13%);
  • доходы, полученные в сфере высоких технологий (ставка 9%);
  • нотариальная, частная адвокатская и предпринимательская сфера деятельности (ставка 16%);
  • сдача в аренду недвижимого имущества при непревышении дохода 43660 тысяч рублей в год (ставка 13%);
  • прочие типы доходов – 13%.

Используются налоговые льготы (вычеты):

  • путевки на оздоровление ребенка;
  • доход менее 43600 тысяч рублей в год;
  • призы, подарки, матпомощь по месту трудоустройства;
  • помощь на детей-сирот и инвалидов.

Также в РБ в 2015 году применяются стандартные вычеты, предоставляемые семьям с детьми, инвалидам, героям СССР, участникам ВОВ и прочим льготным категориям граждан – плательщикам подоходного налога. Расходы на жилье, приобретенное по договору лизинга, также могут быть компенсированы с помощью вычета.

Подоходный налог является основным, наполняющим казну государства. Вне зависимости от ставок, системы взимания и законодательства, он подлежит обязательной уплате гражданами и нерезидентами страны, трудоустроенными на предприятиях или ведущими частное хозяйствование.

Налогообложение в странах мира. Часть 1 Налоги в США

Что мы знаем о налогах? Что никто не хочет их платить.  Налог, как сказал средневековый философ Фома Аквинский, это «узаконенная форма грабежа». С другой стороны, налоги — основа государства. Хочешь жить под защитой сильной армии, бесплатно лечиться и безбедно стареть — плати налоги, пока молодой.

Представим, что нам нужно сочинить роман о налогах в разных странах. Возьмём в герои среднестатистического Депардье: холостого мужчину в самом расцвете лет и сил, с собственной квартирой и средним заработком.

У него нет дополнительных источников дохода типа квартиры в зелёном районе Москвы, которую он втридорога сдаёт семье мигрантов, или прибыльного ИП по перепродаже дырок от бублика. Короче, живёт на одну зарплату. Предположим, что на его иждивении нет престарелых родителей.

Пожилая мама живёт где-нибудь в Краснодаре, получает вполне себе хорошую пенсию и на досуге копается в огороде.  Наш герой в меру законопослушен и поэтому аккуратно платит налоги. Давайте посмотрим, как будет складываться жизнь нашего Депардье в США, Европе и России.

Налоги в США подразделяются на 3 группы: федеральные налоги,  налоги штатов и муниципальных образований. Федеральные налоги для всех одинаковые, а вот «штатные» налоги на Аляске и в Техасе могут сильно отличаться. Налоги, как правило, начисляются на годовой доход. Однако существует тонкость —  общие налоговые льготы или вычеты, которые распространяются на всех американских граждан. Они также бывают федеральными и «штатными».  Это стандартный (вычитается независимо от дохода, статуса и семейного положения американца) и персональный налоговый вычет. Подоходные налоги в США — и федеральный, и «штатный» — являются прогрессивными, т.е. растут вместе с зарплатой. Чем больше заработает Депардье, тем больше у него отнимет государство. Федеральный НДФЛ, к примеру, рассчитывается по следующим ставкам:

  • — первые 8 700$ — 100% налоговая ставка;
  • — доход от 8 700$ до 35 350% — 15% налоговая ставка;
  • — доход от 35 350$ до 85 650$ — 25% налоговая ставка.

При годовом налогооблагаемом доходе в 70 с копейками тысяч долларов сумма подоходного налога (федеральный + «штатный») равняется примерно 20 тыс. долларов.  

А ведь кроме подоходного налога, США собирает со своих граждан разнообразную дань! Вот очень сокращённый список:

— социальное страхование;

— налог на недвижимость и имущество. В каждом штате и городе свои налоговые ставки. В среднем это около 1% оценочной стоимости недвижимости. Именно оценочной, запомните, это важно;

— налоги с продаж (sales tax). В каждом штате они свои, в среднем от 3% до 10% стоимости товара. Цена на товары в американских магазинах указывается без налога. Нашему Депардье должен быть очень внимательным: на кассе придётся уплатить больше! Есть ряд товаров, который продаётся без налога, например, лекарства по рецепту;

— налог на наследство и дарение и т.д.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Алчное американское правительство стремится наложить лапу на те деньги, которые наш Депардье зарабатывает за пределами США. Такое позволяет себе только ещё одна страна в мире — малоизвестная Эритрея.

Предположим, Депардье-калифорниец снялся в фильме француза Люка Бессона и получил гонорар, не имеющий ровно никакого отношения к США. Тем не менее, бедняге Депардье всё равно придётся отстегнуть американскому государству энное количество евро.

Американские налоговики поинтересуются и содержанием денежных счетов Депардье во французском банке. Если на парижском счету Депардье-калифорнийца обнаружится более 50тыс. долларов, он обязан доложить об этом американской налоговой.

В случае отказа изволь заплатить 30% налога за движение денежных средств. Американец обязан отчитаться перед своим правительством буквально за каждый заработанный (неважно и где и как) доллар.

Вообще, налоги —  болезненная тема для любого половозрелого работоспособного американца. Налоговое управление США (IRS) — поистине всемогущая организация со своей тайной полицией и своими застенками. На её печати изображён ключ.

Это, я думаю,  толстый намёк на то, что налоговики подберут ключик к любому сейфу или тайнику, где вы прячете свои денежки, и запустят туда свои загребущие ручки. Неуплата налогов — это  преступление против нации. Ещё бы! Ведь 50% поступлений в федеральный бюджет США  — именно налоги.

Поэтому попытка скрыть от государства свои доходы и уклониться от уплаты налогов считается тяжким преступлением. Вот как сурово сказано в Своде законов США:

«Тот, кто умышленно пытается любым способом уклониться от уплаты или избавиться от налога, предусмотренного данным Сводом законов США, а также от соответствующего платежа, виновен в совершении фелоний и должен быть наказан штрафом в размере до 100 тыс. долл. или лишением свободы на срок до пяти лет, либо обоими наказаниями вместе, с уплатой понесенных обвинением судебных издержек».

(Фелония — тяжкое преступление). Для корпораций сумму штрафа увеличивается до 500 тыс. долларов.  Если наш Депардье не подаст налоговую декларацию срок, ему грозит год тюрьмы или штраф в 25 тыс. долларов.

Каков подоходный налог в США и других странах мираIRS беспощадно. Не спасают ни статус, ни возраст, ни размер вашего дохода. Мультимиллионер, поп-звезда или мойщик стёкол —  IRS достанет любого. В 2008 году Уэсли Снайпс, вампир из саги «Блэйд», был приговорён к трёхлетнему тюремному заключению за неуплату налогов. Американское правительство подсчитало, что Снайпс недоплатил ему более 15 млн. долларов. Актёр признал себя виновным и дал 3 чека по 5 млн. в обмен на снисхождение. Не тут-то было! Суровые налоговики не смягчились, и Снайпс получил максимальное наказание. Если уж в Америке и существует настоящее равенство, то это, несомненно, равенство перед налоговой службой. Помните, кто автор фразы «Неизбежны только налоги и смерть»? Правильно, Бенджамин Франклин, американский гражданин. Он знал, о чём говорил.

Депардье стоит иметь ввиду, что срок давности неуплаты налогов в США не имеет значения. Американское государство злопамятно. Не надейтесь, что вам простят неуплаченный в юности должок.  В тюрьму можно загреметь за долги десятилетней или тридцатилетней давности.

Налоговая может заморозить ваши счета, конфисковать вашу любимую машину и купленную с таким трудом квартиру. Ваша кредитная история будет безнадёжно испорчена. Ни один банк не даст вам в долг. Ни одна уважающая себя компания не возьмёт на работу проштрафившегося должника с судимостью.

 Кажется, свобода в самой свободной стране в мире Америке — это свобода за неуплату налогов стать бездомным нищим бродягой.

Каков подоходный налог в США и других странах мираПодведём итог, дорогой Депардье. Налоги занимают от 33 до 55% общего дохода американца.  В Америке налоги — самая крупная статья расходов.  При этом они постоянно растут. Государственный долг США в 2012 году  превысил отметку в 16 триллионов долларов, что является абсолютным мировым рекордом. Обама пытается выйти из кризиса за счёт повышения налогов. В 2013 году ему удалось пробить бюджет, предусматривающий резкое увеличение налогов почти на триллион долларов. Бюджет больно ударит прежде всего по состоятельным (самым трудолюбивым и предприимчивым) гражданам. Высокие налоги и чрезмерное любопытство налоговой — самая распространённая причина отказа от американского гражданства. По слухам, даже Тина Тёрнер собирается стать гражданкой Швейцарии. Наш Депардье передумал становиться американцем и  подался в Европу.

Читайте также:  Отозвана лицензия у вологодского банка

Продолжение следует …

Как граждане США, проживающие за рубежом, облагаются налогом? — Налоги — 2021

Даже если вы живете за границей, дядя Сэм хочет, чтобы вы сократили свой доход.

Американцы, которые живут за пределами страны, все равно должны подавать налоги в Службу внутренних доходов (IRS). Это не так просто — очень мало вовлекает IRS — но агентство излагает свои основные политики на своем веб-сайте:

«Если вы являетесь гражданином или иностранцем-резидентом США, правила подачи налоговых деклараций о доходах, имуществе и подарках, а также уплаты предполагаемого налога, как правило, одинаковы, независимо от того, находитесь ли вы в Соединенных Штатах или за рубежом. Ваш мировой доход облагается подоходным налогом США. независимо от того, где вы проживаете. «

Граждане Соединенных Штатов или иностранцы-резиденты, проживающие за рубежом, и военнослужащие, проживающие за пределами страны в день, когда их возвращение обычно должно быть выполнено (18 апреля 2017 года), получают автоматическое продление налога на два месяца. Это, однако, не является продолжением при уплате налогов, а только при заполнении форм в IRS. Если вы должны деньги и потратите дополнительные два месяца на оплату, вы также будете должны платить проценты.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Может показаться несправедливым, что вы не можете воспользоваться всеми вещами, за которые платят ваши налоги, когда вы живете за пределами страны и все еще должны отчитываться в IRS.

Тем не менее, есть некоторые дополнительные вычеты, предлагаемые американцам, проживающим за границей. Например, в большинстве случаев вы сможете претендовать на налоговый кредит по любым налогам, выплачиваемым в страну или территорию США, в которой вы проживаете.

В общем, вы можете требовать только налоги на прибыль, военную прибыль и сверхприбыль в качестве налогового кредита.

Вы можете увидеть полный список того, что соответствует критериям для получения кредита в иностранной валюте, но знаете, что в целом налоговый кредит лучше, чем вычет, поскольку он уменьшает ваши налоговые обязательства, тогда как вычеты уменьшают только ваш налогооблагаемый доход.

Кроме того, существует также исключение доходов из-за рубежа, которое может освободить многих американцев, живущих за границей, от уплаты любых налогов США. IRS объясняет это исключение на своем веб-сайте.

Если вы являетесь гражданином США или иностранцем-резидентом США и проживаете за границей, вы облагается налогом по всему миру. Однако вы можете иметь право исключать из дохода до суммы ваших иностранных доходов, которая ежегодно корректируется с учетом инфляции.

Годовой лимит на 2016 год составляет 101 300 долларов США. Чтобы получить эту выгоду, необходимо использовать форму 2555, и для этого существуют определенные требования. Вы должны быть резидентом иностранного государства в течение полного налогового года, и вы должны фактически находиться в стране не менее 330 дней из 12-месячного периода.

Вы не можете взять налоговый кредит и налоговое исключение на один и тот же доход. Это означает, что многие налогоплательщики должны использовать оба сценария, чтобы понять, какая из них приносит им наибольшую пользу. Результаты могут сильно отличаться в зависимости от налоговых ставок в стране, где вы живете, и вашего дохода.

Стоит также отметить, что это не единственный способ для американцев, живущих за границей, снизить свое налоговое бремя. Существуют также сценарии, в которых вы можете «исключить из дохода стоимость питания и жилья, предоставленных вам вашим работодателем», в соответствии с IRS, который детализируется агентством здесь.

Как вы будете оплачивать?

Зарубежные налогоплательщики заполняют те же формы, что и любой американский гражданин или иностранец-резидент. И как люди, которые живут внутри страны, они обязаны сообщать о своих доходах в долларах США, даже если им платят частично или полностью в другой валюте. IRS имеет формулу, как это сделать:

«Налогоплательщики обычно используют среднегодовой обменный курс, чтобы сообщать о доходах, полученных за рубежом, которые регулярно получали в течение года. Однако, если у вас были иностранные транзакции в определенные дни, вы также можете использовать обменные курсы для этих дней».

После того, как вы выяснили, что вы должны или что вы можете получить в качестве возмещения, есть несколько вариантов подачи налогов.

Вы можете подать в электронном виде в компанию, которая обрабатывает налоговые декларации, поданные американцами, живущими за пределами США, или вы можете использовать бесплатную файловую систему IRS, если у вас скорректированный валовой доход ниже 64 000 долларов США.

Кроме того, вы можете просто отправить ваши налоги в IRS старомодным способом, отправив их в Министерство финансов, Центр налоговых услуг, Остин, Техас 73301-0215, США.

Как американец, живущий за пределами страны, вы можете найти искушение пропустить уплату налогов, особенно если вы никогда не планируете возвращаться. Это не рекомендуется по ряду причин.

Во-первых, уклонение от уплаты налогов — это преступление, с наказаниями от штрафов до тюремного заключения.

Возможно, более важно то, что неуплата налогов может в некоторых случаях позволить правительству приостановить действие вашего паспорта. Это делает путешествие куда угодно проблемой, если не невозможным.

Поэтому, если вы американец, будь то гражданин или иностранец, живете ли вы в Техасе, Турции, Флориде или Финляндии, каждый должен платить IRS.

Вот как налоговый план Байдена повлияет на каждый штат США

Thu, October 29, 2020, 5:48 PM GMT+3 

Кандидат в президенты и бывший вице-президент Джо Байден заявил, что хочет снизить налоги для среднего класса.

Его план будет поднять ставку корпоративного налога до 28%, потребовать действительного минимального налога в размере 21% на все иностранные доходы американских компаний, взимать налоговый штраф с корпораций, которые перемещают рабочие места за границу, установить минимальный налог 15% на бухгалтерский доход, повысить максимальная ставка индивидуального подоходного налога составляет 39,6% (текущий максимум составляет 37%), и требует от тех, кто зарабатывает более 1 миллиона долларов в год, платить ту же ставку на инвестиционный доход, что и на свою заработную плату.

Согласно исследованию Института налогообложения и экономической политики (ITEP) план Байдена принесет более $289 миллиардов налоговых поступлений . Около 1,9% населения США увидят повышение налогов.

Лучшие 5% принесут большую часть налоговых поступлений. (Graphic: David Foster/Yahoo Finance)  Данные ITEP разбили воздействие по штатам. Население оказывает значительное влияние на общую сумму повышения налогов.

Кто на самом деле платит

Неудивительно, что с ее огромным населением, превышающим 39,5 миллионов человек, и средним доходом в $71.228, в соответствии с планом Байдена в Калифорнии произойдет самый высокий рост налогов.

На веб-сайте предвыборной кампании Байдена говорится, что “он не попросит ни одного человека, зарабатывающего менее $400.000 в год, платить ни копейки больше налогов.”

Вот что показывает исследование ИТЭФ.

Согласно ITEP, в среднем 95% беднейших жителей Калифорнии не увидят изменений в своих налогах, даже если их совокупные налоговые счета могут увеличиваться или уменьшаться.

 Более высокие счета получат те, кто входит в верхние 5%: те, кто зарабатывает от $347.200 до $948.300 долларов в год, в среднем платят на $5.310 больше в год.

 Те, кто входит в верхний 1%, увидят, что их налоговые счета увеличатся в среднем на $279.300

Как это повлияет на калифорнийцев. (Схема: ИТЭФ)

В целом штат получит на $54,6 миллиарда больше налоговых поступлений.

Другие штаты со значительным увеличением налогов на 5% лучших включают Нью-Йорк, Флориду, Техас, Иллинойс и Нью-Джерси. Согласно данным Бюро переписи населения США, все эти штаты являются одними из самых густонаселенных штатов страны .

«План повысит подоходный налог с населения и налог на заработную плату для людей с очень высоким доходом», — сказал Yahoo Finance Стив Вамхофф, директор по иностранной федеральной налоговой политике ITEP. «Это произойдет только с 1,9% налогоплательщиков».

По его словам, доля налогоплательщиков, на которых распространяются эти налоги, — это наиболее «убедительная» часть данных.

Кандидат в президенты от Демократической партии Джо Байден выступает во время митинга кампании на парковке Cellairis Ampitheatre 27 октября 2020 года в Атланте.

 

В таких штатах, как Нью-Джерси, Коннектикут и Калифорния, которые имеют одни из самых высоких налогов в стране, эти налоги затронут более 3% своих жителей.

 Между тем, в таких штатах, как Западная Вирджиния и Арканзас, пострадало бы менее 1% их жителей.

«Это легче всего понять, потому что независимо от того, насколько велико население штата, мы знаем, что в некоторых штатах просто более высокий процент налогоплательщиков, которые являются людьми с высокими доходами», — сказал Вамхофф.

Налоги будут применяться через удержания с зарплаты и будут включать дополнительный налог на Medicare, но только для лиц, которые зарабатывают более $200.000, и супружеских пар, которые совместно зарабатывают более $250.000 finance.yahoo.com/news/biden-tax-plan-would-affect-each-us-state-144853554.html

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *