Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС

На сайте nalog.ru есть множество полезных сервисов, благодаря которым можно получить нужную информацию, не выходя из дома. Рекомендуем вам с ними ознакомиться:

  • 1. Личный кабинет налогоплательщика — физического лица
  • Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС
  • Чем полезен этот сервис? Вы сможете:
  • Обращаться в налоговые органы без личного визита в ФНС;
  • Контролировать состояние расчетов с бюджетом;
  • Получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налогов;
  • Оплачивать налоговую задолженность и налоговые платежи онлайн через сеть банков-партнеров;
  • Заполнять онлайн и скачивать декларацию 3-НДФЛ (такую декларацию заполняют при получении дохода от продажи недвижимости и транспорта, а также, чтобы получить возврат НДФЛ с зарплаты при покупке жилья, расходах на образование и лечение).

Функционал этого кабинета не предполагает оплату налогов, связанных с предпринимательской деятельностью, то есть налогов УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН и НДФЛ от предпринимательской деятельности. Речь идет только о налогах физического лица-гражданина, таких как транспортный, земельный, на имущество физлиц.

Получить доступ к личному кабинету налогоплательщика — физического лица можно двумя способами:

  • С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте. Получить такую карту можно лично или по нотариальной доверенности в любой налоговой инспекции, независимо от прописки. При обращении в ФНС по месту жительства достаточно иметь при себе только паспорт, а при посещении любой другой налоговой инспекции дополнительно — свидетельство о присвоении ИНН.
  • С помощью квалифицированной электронной подписи или универсальной электронной карты. Квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России.
  1. 2. Личный кабинет налогоплательщика — юридического лица
  2. Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС
  3. Этот сервис позволяет организации получить массу полезных сведений:
  • Выписку из ЕГРЮЛ и ЕГРН в отношении самого себя;
  • Актуальную информацию о задолженности по налогам, суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат и невыясненных платежей;
  • Узнавать о решениях на зачет и на возврат излишне уплаченных (излишне взысканных) сумм, о решениях об уточнении платежа, об урегулированной задолженности, о неисполненных налогоплательщиком требованиях на уплату налога и других обязательных платежей, о мерах принудительного взыскания задолженности;
  • Направлять запросы и получать справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам, акт совместной сверки расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;
  • Получать услуги по постановке и снятию с учета организации по месту нахождения обособленного подразделения;
  • Направлять в налоговый орган сообщения по форме С-09-2 об участии в российских и иностранных организациях;
  • Сообщать об изменении сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ и др.

Доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика — юридического лица» осуществляется по квалифицированному сертификату ключа проверки электронной подписи, полученному в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России.

Изначально планировалось, что этот кабинет будет доступен не только налогоплательщикам – организациям, но и индивидуальным предпринимателям. Но пока ИП не могут провести сверку своих налоговых расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью, ни через этот кабинет, ни через личный кабинет физического лица.

3. Онлайн запись на прием в инспекцию

Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС

Тут все понятно и удобно – записаться на прием могут все налогоплательщики: юридические лица, индивидуальные предприниматели и обычные граждане. Запись начинается за 14 календарных дней.

Опаздывать более чем на 10 минут нельзя, иначе придется перейти в обычную очередь.

Допускается прием позже назначенного времени по причине занятости сотрудника налоговой, при этом гарантируется, что примут налогоплательщика в течение получаса.

Чтобы попасть на прием по такой записи, необходимо заранее выбрать интересующий вас вопрос и правильно заполнить при оформлении заявки данные документа, который вы будете предъявлять лично. Информацию о точном времени приема и пин-код для талона электронной очереди пришлют на указанный вами электронный ящик.

  • 4. Узнать реквизиты ИФНС, обслуживающих данный адрес
  • Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС
  • Чем полезен этот сервис? Вы сможете узнать:
  • Реквизиты (адрес, телефон, номер и наименование) своей инспекции по месту жительства, в которой вы будете состоять на учете, и сдавать туда декларации;
  • Реквизиты (адрес, телефон, номер и наименование) регистрирующей налоговой инспекции, осуществляющей государственную регистрацию ИП и ООО. Как правило, во всех крупных городах существуют специальные регистрирующие органы, в Москве, например, это знаменитая 46-ая ФНС.
  • Платежные реквизиты регионального управления федерального казначейства, по которым вы будете платить налоги.

5. Заполнить платежное поручение или квитанцию для платежей в бюджет

Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС

Сервис позволяет заполнить и скачать платежное поручение (для безналичного перечисления) или платежный документ (квитанцию) для оплаты наличными. Здесь можно сформировать документы для уплаты налогов, сборов, платежей, пошлин, взносов, налоговых санкций, штрафов, пени, процентов. Лучше заранее знать КБК (код бюджетной классификации) платежа, хотя возможен поиск и через форму.

6. Электронный сервис «Прозрачный бизнес»

Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС

Использование сервиса «Прозрачный бизнес» позволяет получить комплексную информацию о компаниях, тем самым уменьшая риски при выборе контрагентов. Для проверки организации в поле ввода необходимо вписать данные об организации и нажать кнопку «Найти». Затем в поисковой выдаче выбрать интересующее предприятие и нажать на миникарточку, из готорой можно узнать:

  • сведения из ЕГРЮЛ (например, наименование организации, дата регистрации предприятия, адрес, ОКВЭД, категория предприятия);
  • информацию о дисквалификации руководителя. Дисквалификация – это запрет занимать руководящие должности на срок от 6 месяцев до 3 лет, происходит только по решению суда при возбуждении дела об административном правонарушении. Дисквалифицированное лицо не имеет права руководить организацией и подписывать документы от ее имени;
  • сведения из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства;
  • сведения из государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц;
  • сведения из единого государственного реестра налогоплательщиков об иностранных организациях;
  • сведения о многократном участии физического лица в организациях;
  • об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами;
  • о лицах, подпадающих под условия, предусмотренные подпунктом «ф» пункта 1 статьи 23 Федерального закона 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»;
  • о публикациях в журнале «Вестник государственной регистрации», если они существуют.
  1. Если данные недостоверны, рядом с ними будет отображаться знак «Внимание».
  2. 7. Узнать по адресу коды ОКАТО, ОКТМО, КЛАДР и почтовый индекс
  3. Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС

Чтобы узнать нужные коды, необходимые для заполнения деклараций, отчетов и платежек, вбейте адрес своей регистрации. Указывать адрес надо с названия улицы, через пробел – название населенного пункта.

  • 8. Узнать сведения о государственной регистрации юридических лиц, ИП, крестьянских (фермерских) хозяйств
  • Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС
  • Очень полезный сервис, благодаря которому вы узнаете:
  • Наименование, адрес, ОГРН, ИНН/КПП юридического лица, полные сведения о государственной регистрации организации и налоговом учете, сведения о регистрации в ФСС и ПФР, информацию об учредителях и руководителе юридического лица, размер уставного капитала, коды ОКВЭД организации.
  • ОГРНИП и ИНН индивидуального предпринимателя, сведения о его гражданстве, полные сведения о государственной регистрации ИП и его налоговом учете, сведения о регистрации в ФСС и ПФР, коды ОКВЭД.
  1. Поиск очень простой: можно ввести ОГРН (ОГРНИП) или ИНН организации или ИП, а если вы их не знаете, то можно указать ФИО индивидуального предпринимателя или наименование организации, а также регион места жительства или нахождения.
  2. 9. Узнать сведения о юридических лицах и ИП, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации
  3. Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС
  4. Здесь можно узнать о таких документах интересующих вас организаций и ИП как:
  • Перерегистрация компаний Крыма и Севастополя;
  • Уведомление о формировании ликвидационной комиссии, назначении ликвидатора;
  • Уведомление о принятии решения о ликвидации юридического лица;
  • Заявление об изменениях, вносимых в учредительные документы;
  • Заявление-уведомление о начале процедуры реорганизации;
  • Заявление о внесении изменений в сведения об ИП;
  • Заявление о внесении изменений в сведения о главе КФХ;
  • Заявление о прекращении деятельности ИП и др.
  • Правда, период, за который можно получить информацию о таких документах, всего лишь – год назад, более ранние сведения недоступны.
  • 10. Узнать ИНН — свой или другого физического лица
  • Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНС

Узнать свой ИНН онлайн можно, только если он вам уже присвоен. Для этого надо указать в форме запроса свои ФИО, дату рождения и паспортные данные. Получить ИНН другого лица можно, отправив запрос, оплатив эту услугу (100 рублей), после чего обратиться в указанную налоговую инспекцию.

11. Сведения об организациях, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года

Рекомендуем перед заключением сделки с контрагентом узнать о выполнении им обязанностей налогоплательщика. В некоторых случаях это может стать основанием для отказа налоговой инспекцией учитывать при расчете налоговой базы расходы по сделкам с таким партнером.

12. Информационные стенды ФНС по регионам

Читайте также:  За декабрь «косвенную» декларацию сдаем по новой форме

Этот сервис можно назвать настенной газетой ФНС. Все новости, которые обычно вывешивают в вашей налоговой инспекции для всеобщего обозрения, можно узнать, не выходя из дома. Выбирайте регион и далее – рубрику, вас интересующую. 

13. Сведения о заблокированных банковских счетах

Введите ИНН контрагента и БИК его банка, чтобы узнать, нет ли блокировки на счете. Ограничение операций по счету может быть вызвано тем, что контрагент не сдает отчетность или не сдает налоги.

Еще одну подборку полезных сервисов для бизнесменов мы разместили в этой статье.

Если Вы посчитали эту статью полезной для себя, пожалуйста, поделитесь ею с друзьями — пусть она поможет и им. Нам будет очень приятно!

«Коммерсант» написал бы: «ФНС разрешила обратиться»

Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНСЧтобы сообщить о начислении налога за проданную машину, нужно заполнить несколько полей без входа в личный кабинет. Писать текст вообще не придется. Налоговая сразу поймет, что за проблема и где искать ошибку

Если у вас есть квартира, участок или машина, каждый год вам приходят уведомления из налоговой: мол, платите. За 2017 год многие их уже получили, а к началу ноября получат вообще все, от кого налоговая ждет денег. Это так называемые имущественные налоги.

Так как страна большая, людей много и объектов налогообложения тоже, в этом завале запросто появляются ошибки. Например, вы продали машину в июле, а вам начислили налог за весь год. Что-то где-то не отметилось, и теперь налоговая считает, что вы должны заплатить, хотя это под вопросом.

Раньше в этой ситуации нужно было штурмовать кабинеты налоговиков и доказывать, что они ошиблись. Можно было штурмовать личный кабинет и писать официальные обращения, но на их обработку могли уходить недели. Теперь все автоматизировали и поставили на поток — сделали сервис, в котором не нужна регистрация.

Как сэкономить на налогах или не платить их вообщеРассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю

В новом сервисе уже есть список проблем, которые чаще всего встречаются при начислении налогов.

А ответ придет быстрее обычного, потому что на той стороне тоже все автоматизировано: налоговикам не нужно вчитываться в каждое письмо, чтобы понять суть запроса.

Сразу понятно, что проверять и в каком ведомстве уточнять информацию.

Идти в налоговую и писать официальные запросы не нужно. Восстанавливать доступ в личный кабинет тоже. Все культурно и легко. Насколько это можно сказать об исправлении ошибок налоговой.

Алгоритм такой:

  1. Выберите подходящую ситуацию. Например, налог начислен за весь год, хотя машина продана раньше. Или мама пенсионер, а ей не вычли шесть соток из площади участка. Или у вас в собственности полдома, а налог начислен на весь.
  2. Заполните поля, которые предложит сервис. Там есть подсказки и почти все понятно. Некоторые моменты, правда, вызывают сомнения. Например, что дата договора купли-продажи автомобиля не всегда означает переход права собственности. Верховный суд с этим не согласен. Но скорее всего, налоговая имеет в виду дату регистрации автомобиля именно для транспортного налога. Или случаи, когда продавец передает машину не сразу после подписания договора.
  3. Отправьте запрос без регистрации и смс, кроме шуток. Ответ придет на электронную почту. Причем нет требований, чтобы это была подтвержденная почта, — можно указать любую. Если дочь разбирается с налогами родителей, она может указать свою электронную почту. Обычно ответ приходит в течение 30 дней, но с этим сервисом обещают быстрее.

Сейчас налоговая рассылает уведомления о начисленных налогах за 2017 год. Эти уведомления приходят физлицам: за них налоговая все считает сама. Уведомление — это один документ, который присылают по почте или в личный кабинет налогоплательщика. В уведомлении может быть сразу четыре налога:

  1. налог на имущество — если в собственности в 2017 году была комната, квартира или дом;
  2. земельный налог — для владельцев участков;
  3. транспортный налог — если в 2017 году физлицу принадлежал автомобиль;
  4. налог на доходы — по тем суммам, которые в 2017 году начислил, но не смог удержать налоговый агент.

Да, да, тысячу раз да! В уведомлениях могут быть ошибки. ФНС не просто так заранее создала список частых ситуаций: все они случаются на практике.

Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНССписок возможных проблем на сайте ФНС

Вот почему возникают ошибки в уведомлениях.

Ответы на частые вопросы – еще один полезный сервис от ФНСЗемельный налог вырос в три раза, хотя площадь участка не менялась. Но это не ошибка

Не думайте, что ошибка исправится сама собой. Сама собой появится недоимка и начислится пеня. Деньги с вашего счета тоже спишутся сами собой. Но ошибка просто так не исправится — надо что-то делать.

Вот план:

  1. Выясните, как вам вообще посчитали налог. Проверьте все данные из уведомления. Все эти налоги — региональные и местные. В разных регионах разные льготы. Если одинокий дедушка на пенсии в соседнем регионе не платит за землю, это не значит, что такой же дедушка в другой области тоже не будет платить. Все группы льготников, ставки и условия есть на сайте nalog.ru.
  2. Соберите документы. Проверьте, когда точно машину поставили на учет или купили квартиру, когда продали и кому какие доли принадлежат. Налоговая получает данные из ГИБДД и Росреестра автоматически, но в любой программе бывают сбои, а свои аргументы нужно чем-то подтверждать.
  3. Отправьте уточнения через новый сервис. Если нужны пояснения или хотите прикрепить подтверждающие документы, пишите в личном кабинете. Или приходите разбираться лично — на сайте ФНС есть запись на прием.
  4. Требуйте ответа. По закону за 30 дней налоговая должна прислать хоть какой-то ответ. Но на практике так бывает не всегда. Пишите снова, идите лично или жалуйтесь в УФНС, пока не добьетесь внятного ответа и решения проблемы. Иногда писать приходится несколько раз: инспекторы обещают разобраться, но ничего не происходит. Если на кону транспортный налог по чужой машине за три года или земельный налог размером с треть бабушкиной пенсии, есть за что повоевать.

Онлайн-кассы для ИП в 2021 году: ответы на частые вопросы и краткая инструкция по внедрению ККТ для бизнеса

В 2021 году для предпринимателей вступит в силу множество новых правил. Например, с начала года отменяется ЕНВД, а 1 июля заканчивается последняя отсрочка по онлайн-кассам.

В этой связи у бизнесменов возникает много вопросов по порядку применения онлайн-ККТ в своей работе. Отвечаем на некоторые из них и рассказываем, как нужно работать, чтобы соблюдать все требования законодательства.

Нужно ли перерегистрировать кассу в связи с отменой ЕНВД

Нет, это не потребуется. Необходимо только изменить информацию о применяемой системе налогообложения. Для этого сформируйте на кассе отчет об изменении параметров регистрации и отправьте его в Налоговую. 

Сделать это нужно заранее, до конца 2020 года. Добавьте ту систему налогообложения, которую вы выбрали вместо ЕНВД.

Заменять ли фискальный накопитель при смене системы налогообложения

Если предприниматель переходит с «вмененки» на патент, УСН или ЕСХН, и использует при этом фискальный накопитель на 36 месяцев, то замена не понадобится. 

Но у тех, кто переходит на ОСНО, могут возникнуть трудности, потому что на этом режиме можно использовать накопители только со сроком действия 15 месяцев. 

Налоговая разрешила тем, кто использует ФН на 36 месяцев, не менять на кассе систему налогообложения до окончания срока действия накопителя (письмо ФНС России от 03.12.2020 № АБ-4-20/19907@).Однако в чеках будет указываться система ЕНВД, а не ОСНО, а значит не будет строки с отражением НДС.

Для кого действует последняя отсрочка

Работать без онлайн-кассы до 1 июля 2021 года могут предприниматели, которые оказывают услуги, выполняют работы или продают товары собственного производства без помощи наемных сотрудников, вне зависимости от применяемой системы налогообложения. 

Но в случае если ИП решит взять в штат хотя бы одного человека, то придется купить и зарегистрировать онлайн-кассу в течение 30 календарных дней с даты заключения трудового договора.

Какие санкции предусмотрены за работу без онлайн-ККТ

Штрафы за нарушение правил работы с онлайн-кассами увеличатся. 

С 2021 года в статье 14.5 Кодекса об административных правонарушениях будет предусмотрена следующая ответственность за нарушение правил:

  • неприменение онлайн-ККТ ― штраф в размере 50% от суммы расчета, но не меньше 10 тысяч рублей;
  • невыдача чека покупателю ― штраф 2 тысячи рублей;
  • фиксация расчетов с нарушением установленных требований ― штраф 3 тысячи рублей;
  • непредставление сведений в ФНС в случае запроса ― штраф 3 тысячи рублей.

Появятся и новые санкции. Так, за фиксацию мнимых и притворных сделок будут штрафовать на 50% от суммы чека, но не менее 10 тысяч рублей. А за неуказание или неправильное отражение в чеке информации о маркированном товаре ― на 50 тысяч рублей. 

Кроме этого, Налоговая инспекция сможет применять к нарушителям и новые виды ответственности:  

  • приостановить операции по расчетному счету в банке;
  • ограничить доступ к сайту и социальным сетям;
  • приостановить деятельность стационарного торгового объекта. 

А еще сотрудники ФНС смогут проводить оперативные налоговые проверки: делать контрольные закупки, наблюдать за работой кассиров, контролировать фиксацию расчетов и учет выручки. 

Есть ли возможность работать без онлайн-ККТ после 1 июля 2021 года

Некоторые предприниматели освобождены от обязанности использовать онлайн-кассы и после окончания отсрочки. Например те, кто торгует с рук или с лотка входными театральными билетами / абонементами в государственные или муниципальные театры. 

В категорию без касс также попадают ИП на патенте или упрощенке, если они не занимаются следующими видами деятельности:

  • парикмахерские и косметические услуги; 
  • ремонт и обслуживание бытовой техники, включая часы; 
  • ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования;
  • техобслуживание и ремонт авто- и мототранспорта;
  • перевозка грузов и пассажиров автомобильным или водным транспортом;
  • медицинская деятельность и фармакология (при наличии лицензии);
  • ветеринарные услуги; 
  • занятия по физкультуре и спорту; 
  • прокат какого-либо имущества;
  • розничная торговля; 
  • услуги общественного питания;
  • производство молочной продукции; 
  • рыбоводство и рыболовство; 
  • охота и охотничьи хозяйства.
Читайте также:  Отозвана лицензия у «Росэнергобанка»

В любом случае, если даже это не онлайн-касса, обязательно нужно выдавать покупателям документ, подтверждающий расчет. 

Это можно делать при помощи чекопечатающей машины или смарт-терминала, просто владелец обойдётся без регистрации аппарата и всех сопутствующих трат. 

Заметим, что большинству компаний из сегмента малого и микробизнеса логично сразу выбрать удобное современное устройство со встроенной кассовой программой.Это позволит внедрить минимальную автоматизацию, иметь актуальную и достоверную статистику по многим показателям, помимо непосредственно выручки, к тому же оптимизирует работу персонала.

Хороший смарт-терминал — отличное вложение в развитие вашего дела.

Что делать, если касса необходима (пошаговая инструкция)

  • Начать работу с онлайн-ККТ в целом несложно. Порядок действий такой:
  • — Получить квалифицированную электронную цифровую подпись (если её пока нет) 
  • ЭЦП нужна будет для регистрации в личном кабинете ФНС, ОФД и на других площадках, а также для подачи отчётности. 
  • — Купить кассовый аппарат
  • Можно взять смарт-терминал на базе планшета (он как планшет с экраном и встроенным механизмом печати чеков, самодостаточен) или фискальный регистратор (только печатает чеки, требует подключения к POS-монитору или компьютеру). 

Возможно, вам также понадобятся сканер штрих-кодов, банковский пин-пад для приёма платежей по карте, весы, дисплей покупателя, принтер этикеток. Все зависит от конкретных товаров и услуг, специфики вашей торговой точки.

— Выбрать фискальный накопитель подходящего срока действия 

Для ИП на режимах ПСН и УСН, если они не торгуют подакцизными товарами вроде сигарет и алкоголя, обычно подходит ФН на 36 месяцев. Как правило, кассу покупают сразу с блоком, это удобнее и дешевле, чем приобретать их по отдельности. 

— Заключить договор с ОФД

Оператор отвечает за то, чтобы передавать информацию обо всех расчетах в ФНС в онлайн-режиме. Договор выбирают с тем же сроком, что фискальный накопитель.

— Поставить ККТ на учет в ФНС (фискализировать)

Сначала регистрируют саму компанию на портале ФНС, затем в личном кабинете вводят данные о новой кассе.

После получения регистрационного номера эти данные оперативно вносят в настройки кассового аппарата. Там же указывают параметры, полученные от ОФД. Крайне важно сделать все без ошибок с первого раза и успеть в отведённый срок. 

Готово! Техника работает в соответствии с актуальными требованиями законодательства по применению ККТ, вы можете спокойно проводить расчёты с покупателями. 

Рекомендуем также подробно познакомится с функционалом кассовой и учётной программы, чтобы по максимуму использовать все современные возможности вроде подробной аналитики, ведения базы клиентов, запуска программы лояльности и многого другого.

Примерные затраты

  • Смарт-терминалы с фискальным накопителям стоят в диапазоне от 15 до 30 тысяч рублей.
  • За договор с ОФД придётся заплатить порядка 7 тысяч (это на весь срок действия ФН).
  • Если до сих пор не оформляли электронную подпись, учитывайте расходы на её выдачу: сумма в районе 2,5-5 тысяч рублей плюс ежегодное продление сертификата.

Регистрацию в личном кабинете ФНС и ОФД, а также фискализацию кассы можно сделать самостоятельно — это бесплатно. 

По факту проще заказать пакет услуг в том же месте, где покупаете технику. Это стоит 1,5-3 тысячи рублей, экономит время руководителя и исключает риск ошибиться.

Выводы

В 2021 году практически все предприниматели за редким исключением должны будут использовать онлайн-кассы в своей работе. Их приобретение и обслуживание потребует определенных затрат, однако владельцы бизнеса получают и некоторые преимущества.

Например, взаимодействие с Налоговой инспекцией становится более простым: вся информация о расчетах передается автоматически в онлайн-режиме, за счет чего сокращается количество проверок и разнообразной отчётности. 

Еще один полезный момент, о чем мы уже немного говорили выше, — возможность для бизнеса быть современным, а не работать по старинке.

 

Даже минимальная автоматизация с товарным учётом плюс грамотный анализ прибыли, движения продукции и эффективности сотрудников уже способен вывести компанию на новый уровень.

Всё это поможет ускорить обслуживание и оптимизировать основные процессы, что в дальнейшем должно привести к росту прибыли и повышению лояльности.  

  1. Статья подготовлена ритейл-экспертами ПОРТ при информационной поддержке Романа Стрункина.
  2. Ещё больше статей про онлайн-кассы, ритейл и маркировку читайте в нашем блоге.

Готовимся к отмене ЕНВД: что делать? Ответы на частые вопросы. В Смоленске в Легасофт

Розничная торговля в нежилом помещении попадает под патент? 

Перечень видов предпринимательской деятельности, в отношении которых применяется патент (ПСН), установлен в п. 2 ст. 346.43 НК РФ. Так, в соответствии с пп.пп. 45-46 указанной нормы ПСН может применяться в отношении предпринимательской деятельности в виде:

  • розничной торговли, осуществляемой через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 квадратных метров по каждому объекту организации торговли;
  • розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети.

Понятия «стационарная торговая сеть, имеющая торговые залы», «стационарная торговая сеть, не имеющая торговых залов», «нестационарная торговая сеть», используемые в целях применения ПСН, определены в п. 3 ст. 346.43 НК РФ. 

Необходимо уточнить назначение нежилого помещения, цели использования в договоре аренды и в документах собственности. 

«Нежилое помещение» — понятие общее, включающее в себя, в том числе и такую разновидность как «магазин». Оборудовано и используется по назначению, указанному в договоре аренды, как магазин, есть ли торговый зал? Уточняйте по договору аренды или по зарегистрированному назначению помещения. 

Патент можно платить ежемесячно? 

Налог по патенту можно платить с любой периодичностью, самое главное, чтобы 1/3 суммы была уплачена до истечения 90 дней с начала действия патента, а остальные 2/3 до конца действия патента.

Это относится к патентам от 6 месяцев, патенты сроком до 6 месяцев должны быть оплачены в полном объеме до конца действия патента.

В случае нарушения сроков уплаты патента можно потерять право на его применение. 

С 2021 года как уменьшить платеж по патенту на сумму фиксированных страховых взносов по ИП? 

На данный момент принят закон о возможности при применении ПСН уменьшать в 2021 году сумму налога на страховые взносы. Регламента по порядку еще нет. Данный вопрос необходимо отслеживать в 2021 году. 

Как уменьшать патент на сумму страховых взносов, если никакой формы отчета нет, и оплачивается он 2 раза в год? 

Данный вопрос еще не регламентирован, но скорее всего необходимо в заявительном порядке или возвращать стоимость излишне уплаченного по патенту, или засчитывать в счет следующего патента. В любом случае 1/3 патента необходимо оплатить в течении 90 дней с начала действия патента, а далее ждать разъяснения по вопросу уменьшения.

Можно ли уменьшать налогооблагаемую базу на страховые взносы? 

Налогооблагаемую базу по УСН с объектом налогообложения доходы возможно уменьшить на страховые взносы для ИП без работников на 100%, с работниками – 50%. По ПСН стоимость патента 2021 году также возможно уменьшить, причем если несколько патентов, то и уменьшать можно по всем патентам в общей сумме.   

Если несколько торговых точек, то и несколько патентов? 

Если говорить про патент в Смоленской области, то в данном регионе есть еще деление на муниципальные образования. Если торговые точки  в пределах одного муниципального образования, то один патент, но 2 и более обособленных объектов по разным адресам. Если торговые точки находятся в разных муниципальных образования, то это уже два патента, и стоимость их может отличаться. 

ИП, оказывает транспортные услуги по перевозке грузов по всей России, в какую ИФНС подать заявление на патент?  

При применении ПСН по виду деятельности грузоперевозки необходимо учитывать территорию действия патента. Если говорить про Смоленскую область, то патенты в Смоленской области имеют деление по муниципальным образованиям, т.е. территория действия патента, например, г.

Смоленск, или Сафоновский район, или Ярцевский район и т.д. В случае, если заключается договор в г. Смоленске, то и патента достаточно для г. Смоленска, но если место составления другое муниципальное образование или вовсе другой регион, то необходим отдельный патент.

Читайте также:  Росстат утвердил новые формы отчетов «в статистику»

 

Следует учесть, что при получении возмещения по страховому случаю по страховке, вы получаете внереализационный доход, который не относится к ПСН, в данном случае доход будет облагаться по базовой системе налогообложения. 

Во избежание проблем с трактовкой мест составления договором с ФНС целесообразнее для грузоперевозок по всей России применять УСН Доходы 6%. 

По торговым площадям, при применении ПСН, принят региональный закон? Торговая площадь ограничена какой квадратурой? 

Может ли ФНС заинтересоваться покупкой нового авто? — Правовед.RU

480 юристов сейчас на сайте

Мы — ваш онлайн-юрист

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький. Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Проконсультироваться

Здравствуйте, покупаю новый автомобиль, старый сдаю в трейд ин, итоговая стоймость новой машины за вычетом трейд ин равна моему официальному доходу за 5 лет. Скажите может ли ФНС заинтересоваться подобной покупкой и если да, то как действовать в этом случае ?

Нужно уточнить, что половину стоймости машины я выиграл в казино и деньги приходили на мою банковскую карту.

Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Задать вопрос

Ответы юристов (3)

Здравствуйте, Марк!

Скажите может ли ФНС заинтересоваться подобной покупкой и если да, то как действовать в этом случае ?

В любом случае, чтобы взыскать с вас налог с доходов, налоговая должна доказать, что вы получали налогооблагаемый доход и не платили налог.

А так возможно множество вариантов приобретения дорогого авто на деньги без уплаты налога. Например, взяли в займы или получили подарок от родственников.

Поэтому сам по себе факт приобретения дорогого авто не может быть основанием для привлечения вас к ответственности. 

Здравствуйте.

Ранее в Налоговом кодексе РФ имелась ст. 86.1 Налоговый контроль за расходами физического лица, которая предусматривала налоговый контроль за расходами физического лица с целью установление соответствия крупных расходов физического лица его доходам.

В настоящее время данная статья закона утратила силу. 

Однако, сейчас данные между различными ведомствами легко и быстро передаются друг другу. Вы купите автомобиль, поставите его на учет, данные поступят в налоговую. Если у Вас имеется официальный доход, с которого Вы уплачиваете налог, думаю налоговая инспекция Вами не заинтересуется. 

Если же у Вас официально нет работы, нет никаких доходов, налоги Вы не уплачиваете, а поступят данные о покупке автомобиля, инспекция возможно заинтересуется Вами. В таком случае будет назначена выездная налоговая проверка. 

Статья 89 НК содержит информацию о выездной налоговой проверке. 

Выездная налоговая проверка проводится на территории (в помещении) налогоплательщика на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа.

Предметом выездной налоговой проверки является правильность исчисления и своевременность уплаты налогов, если иное не предусмотрено настоящей главой.

Для физических лиц налоговая проверка в основном заключается в предоставлении и изучении документов.

Но это происходит достаточно редко.

  • 10,0рейтинг
  • 4880отзывов
  • эксперт

Добрый день.

Электронные сервисы ФНС России

Практически любой гражданин так или иначе взаимодействует с ФНС. Люди платят налоги с недвижимости, авто, ЗП и с прочего.

То есть практически у каждого гражданина рано или поздно возникает потребность в уплате налогов, проверке задолженности, запросе сведений о своем налоговом статусе. Производить все эти действия через налоговые органы – это уже неактуально.

У людей нет времени и желания стоять в очередях для выполнения элементарной операции. С ФНС удобно взаимодействовать именно через интернет. Для этого существует множество ресурсов, преследующих различные цели.

Личные кабинеты

Через личный кабинет осуществляется большинство стандартных операций с налогами:

  • Установление переплаты, если она есть.
  • Проверка наличия задолженности.
  • Проверка размера долга.
  • Получение квитанции на платеж.
  • Уплата налога, погашение долгов.
  • Заполнение декларации 3-НДФЛ.

ЮЛ получает эти возможности:

  • Получение выписок из ЕГРЮЛ.
  • Установление статуса расчетов.
  • Направление в ИФНС заявки на уточнение платежа.

Предусмотрены личные кабинеты для налогоплательщиков с различными статусами:

Есть также еще один важный сайт Заплати налоги. Через него можно платить налог, пошлины. ЮЛ с помощью ресурса сможет оплатить торговый сбор. В сервисе есть возможность создания платежного поручения, квитанции.

Сайт для взаимодействия с налоговой

Рассмотрим ключевые ресурсы, позволяющие взаимодействовать с ФНС:

  • Онлайн-запись на прием в ФНС. Позволяет быстро записаться на прием в инспекцию по определенному адресу. Можно выбрать также дату и время. Онлайн-запись позволяет избежать очереди, предупредит потерю времени.
  • Направление заявки на госрегистрацию ИП и ЮЛ. На этом сервисе и ИП, и ЮЛ смогут быстро составить онлайн-заявку и отправить ее в налоговую. К заявлению не обязательно прилагать электронную подпись. Однако через этот сервис нельзя будет получить документы о регистрации. Для получения свидетельства нужно идти в ИФНС.
  • Обращение в ФНС. Через этот сервис можно отправить любое обращение в ФНС, УФНС, ИФНС. Для составления заявки требуется прописать информацию о себе, составить обращение и нажать на клавишу «отправить». Заявке присваивается определенный номер. Письмо с этим номером отправляется на электронную почту. Ответ на обращение также можно получить на электронную почту. Налоговые органы обязаны отправить ответ. Однако для получения желательного результата следует внимательно составлять обращение, правильно сформулировать свои мысли.
  • Получение сведений о жалобе. Через сервис можно дистанционно запросить информацию о ранее направленной жалобе. В частности, можно получить эти сведения: дату направления жалобы, ее номер, сроки рассмотрения, статус обращения.

Все эти сервисы позволяют эффективно взаимодействовать с госорганами.

Информационные системы ФНС

Информационные сервисы позволяют получить справочные материалы. Рассмотрим самые популярные из них:

  • Реквизиты актуальной налоговой инспекции. По этому сервису можно проверить адрес регистрации плательщика налога, реквизиты актуальной ИФНС, ее номер. Информация эта нужна для уплаты налогов.
  • Справка о ставках. По этому адресу можно узнать об актуальных ставках и льготах по следующим налогам: на транспорт, на земельный участок, на имущество ЮЛ и ФЛ.
  • Письма ФНС. Здесь собраны письма ФНС, которые когда-либо были отправлены в адрес налоговых отделений, разъяснения ФНС, которые должны использоваться госорганами. В письмах содержится позиция налоговой службы касательно различных вопросов. Как используется этот сервис? ФНС должна действовать в полном соответствии с законом. Однако действия в некоторых ситуациях законом не регламентируются. Они могут регламентироваться письмами ФНС. Найти эти письма в сервисе можно по их номеру или ключевому слову.
  • Распространенные вопросы. У плательщиков, при взаимодействии с налоговой службой, часто возникают одни и те же вопросы. Наиболее распространенные из этих вопросов собраны на сервисе. Как им пользоваться? Достаточно выбрать интересующую тему вопроса. Если вопрос связан с региональным налогом, то можно выбрать регион.
  • Проверка контрагентов. Здесь можно удостовериться в госрегистрации ЮЛ и ИП.

Информационные сервисы позволяют быстро получить все нужные сведения.

Сервисы для ФЛ и начинающих бизнесменов

Существуют также следующие сервисы ФНС:

  • Узнай ИНН. Здесь можно проверить ИНН, который присвоен плательщику. Для этого нужно ввести информацию о себе: ФИО, данные из паспорта, дата рождения.
  • Принятие заявки на постановку на учет. Заявление нужно отправлять в том случае, если у ФЛ нет ИНН. Однако свидетельство о постановке на учет в режиме онлайн не выдается. За ним придется идти в госорган.
  • Создание своего бизнеса. Здесь можно изучить всю информацию, касающуюся создания и регистрации ИП. На странице есть сведения о системах налогообложения. Здесь есть все, что нужно человеку, открывающему свое дело. Имеются пошаговые руководства, касающиеся различных процедур.

Вся информация изложена в простой и понятной форме.

Преимущества и недостатки сервисов

Функционирование сервисов выгодно и ФНС, и плательщику. Рассмотрим преимущества для налоговой:

  • Плательщики своевременно выплачивают налоговые платежи.
  • Процесс выплат автоматизирован.
  • Быстрая обработка обращений.
  • Удобное информирование налогоплательщика о порядке уплат и всех нововведениях.

Преимущества для пользователей:

  • Возможность сделать платеж прямо через сайт.
  • Быстрое получение всех требуемых сведений.
  • Возможность проверить контрагента перед сотрудничеством с ним.
  • Постановка на налоговый учет в режиме онлайн.
  • Возможность узнать о своих задолженностях и переплатах.
  • Для получения нужных сведений достаточно ввести свои данные налогоплательщика.
  • Система проста в использовании.

Недостатков у системы практически нет. Сервис достаточно удобен. Порядок его использования понятен интуитивно. Система может выдержать большое количество обращений. На представленных сайтах собрана полная информация о порядке уплаты налогов, законодательстве.

Скопировать урл

Распечатать

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *