Закон об онлайн кассах с 2017 года

Начиная с 2017 года предприниматели должны начать работать с онлайн-кассами. Такие кассы через интернет передают электронные копии чеков в налоговую. Нововведение касается всех: услуги, розничную торговлю, интернет-магазины и даже тех, кто раньше работал совсем без кассы. Об этом говорится в законе 54-ФЗ о контрольно-кассовой технике, который обновили в июле 2016 года.

Рассказываем, что такое онлайн-кассы, чем они отличаются от старых, и что теперь делать интернет-магазинам, чтобы не нарушать закон.

Что такое онлайн-касса и зачем нужна

Онлайн-касса — это касса со встроенным фискальным накопителем. Это прибор, с помощью которого налоговая получает информацию о всех операциях в режиме реального времени через интернет. Раньше данные из кассы совсем не попадали в налоговую. Поэтому к тем, кто пользовался кассой, чиновники могли неожиданно наведаться с кассовыми проверками.

Многие страны уже давно используют обмен данными онлайн. Например, Белоруссия, Болгария, Канада, Швеция, Сербия, Черногория и Хорватия.

Смысл онлайн-кассы — передача информации о всех продажах в налоговую

Для работы новой кассы нужен постоянный доступ к интернету. Налоговая простит проблемы со связью в пределах 30 дней, если больше — блокировка фискального накопителя. И не забывайте, что кассовая смена не может длиться дольше 24 часов — за это тоже блокируют.

Сам накопитель нужно менять каждые 13 месяцев для ОСНО и раз в 3 года для УСН, ЕНВД и патента.

Если вы на УСН, ЕНВД или патенте и успели купить и зарегистрировать накопитель сроком годности 13 месяцев — ничего страшного, используйте до конца, а потом покупайте на 36 месяцев.

Если не успели зарегистрировать — рекомендуем поменять накопитель или перед регистрацией уточнить этот момент в налоговой, чтобы получить письменное подтверждение ваших дальнейших действий.

Выбрасывать их нельзя 5 лет.

Онлайн-кассы формируют сразу бумажные и электронные чеки, которые должны содержать наименование товара, QR-код и ссылку на сервис, который проверяет чеки. Можно отправить покупателю чек по электронной почте или смс.

Плюсы новой кассы:

  • Больше не нужно вести кассовый журнал — контроль выручки через интернет.
  • Автоматическая проверка ошибок при расчёте по кассе.
  • Онлайн-чек равен печатному, не страшно потерять бумажный документ.

Как работает онлайн-касса

После установки онлайн-кассы процесс оформления покупки будет таким:

  1. Покупатель оплачивает товар наличными или банковской картой. Продавец сканирует штрих-код на товаре или вручную набивает цену.
  2. Внутри фискального накопителя формируется кассовый чек.
  3. Накопитель передаёт данные покупки оператору фискальных данных (ОФД — это организация, созданная специально для обработки и передачи данные в налоговую).
  4. Оператор проверяет их и фиксирует. Если всё нормально, отправляет обратно информацию о том, что данные приняли. Это занимаем около полутора секунд.
  5. Фискальный накопитель формирует и печатает кассовый чек.
  6. Кассовый чек должен иметь QR-код (там зашифрована информация о товаре и его стоимости) и ссылку на сервис, который проверяет чеки. Там же нужно обязательно указывать наименование товара, поэтому настроить работу кассы и программного обеспечения надо заранее.

    Любой покупатель может проверить, соответствует ли сумма и другие данные на кассовом чеке тому, что продавец отправил в налоговую. Для этого надо перейти по ссылке на чеке. Любое расхождение может послужить поводом для проверки.

  7. Покупателю передаётся чек в двух видах: в обычном бумажном и в электронном на адрес электронный почты, если её указали при покупке.

Закон об онлайн кассах с 2017 года

Схема работы онлайн-кассы. Источник: belinfonalog.ru

Что делать интернет-магазину

Интернет-магазину онлайн-касса тоже нужна. Какая именно, зависит от способа приема платежей.

Если принимаете только онлайн-платежи

Вам не нужно печатать бумажный чек, но отправлять данные в налоговую и высылать клиенту электронный чек нужно.

Есть особые кассы, которые автоматически получают информацию с сайта. Они были и раньше, но мало кто ими пользовался, потому что они не так популярны и не так много производителей таких аппаратов. Теперь такие кассы выпускают:

  • МТС Касса
  • МодульКасса
  • Эвотор

Каждая продажа автоматически проходит по такой кассе и попадает к оператору фискальных данных. Когда покупатель оплачивает на сайте товар или услугу, касса формирует электронный чек. Передавайте его покупателю на электронную почту или на телефон — такой чек равен бумажному.

Закон об онлайн кассах с 2017 года

Пример электронного чека с QR-кодом

Некоторые платежные системы также берут на себя отправку данных о покупках в налоговую, используя ИНН продавца. Например, так делают:

  • ЮKassa
  • Робокасса
  • Сбербанк
  • Тинькофф Оплата
  • PayAnyWay

Эти и другие платёжки работают в магазине на Эквиде.

Чтобы платёжные системы могли передавать данные по продажам в налоговую, нужно купить или взять в аренду онлайн-кассу (либо подключить облачную онлайн-кассу без покупки физического оборудования). Исключение — инструмент «Робочеки» от Робокассы.

Читайте подробнее о способах подключения онлайн-кассы в интернет-магазине.

Если принимаете платежи офлайн

Магазинам, которые используют для доставки курьерскую службу или отправляют заказы наложенным платежом через Почту России, покупать кассу не нужно. Курьерка и Почта России берут обязанность отправки данных налоговой и выдачу чека клиенту на себя.

Устанавливать новую кассу точно придётся, если у вас есть офлайн точка продаж или вы доставляете товары собственными курьерами.

Если принимаете платежи на расчетный счет

Если ваши покупатели переводят вам деньги со своего расчётного счёта на ваш, деньги приходят без карт, эквайрингов и онлайн-сервисов — касса совсем не нужна.

Когда надо переходить на онлайн-кассу

Переход начался с 1 июля 2017 года. Поэтому вы уже должны использовать онлайн-кассу.

Отсрочку до 1 июля 2021 года получают:

  • ИП без наёмных работников, которые продают товары собственного производства или оказывают услуги;
  • самозанятые.

Отдельно есть перечень видов деятельности, для которых онлайн-касса не нужна, но там нет почти ничего подходящего для интернет-магазинов. Все остальные уже обязаны передавать в налоговую электронный чек по каждой продаже.

Как перейти на онлайн-кассу

Если вы никогда не пользовались кассой

  1. Купите и установите SSL сертификат Некоторые платежные системы не подключат интернет-магазин без сертификата. А ещё он нужен, чтобы мошенники не украли данные карт покупателей.

    Читайте подробнее, зачем нужен и где купить SSL сертификат для интернет-магазина.

  2. Купите и установите онлайн-кассу

    Проверьте, чтобы модель была в государственном реестре, иначе её не зарегистрируют.

    Варианты: pos-системы с новыми фискальными накопителями от LiteBox, онлайн-касса от МоегоСклада, МодульКассаы, Эвотора.

    Если принимаете оплату онлайн, подключитесь к ЮKassa или другой платежной системе, которая умеет отправлять чеки в налоговую.

    Если платежи наличными не принимаете, последующие шаги пропустите.

  3. Выберите оператора фискальных данных и заключите с ним договор

    На просторах интернета найдёте много компаний, но выбирайте из реестра. Пример операторов, к которым можно обратиться: Калуга-Астрал, Энергетические системы и коммуникации, Такском, Эвотор ОФД, Яндекс.ОФД, ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии.

    Оператор хранит данные на своих серверах и по запросу передаёт их в налоговую. Передача данных из кассы в налоговую — платная услуга, стоимость зависит от оператора.

  4. Зарегистрируйте кассу в налоговой, заполнив заявление в инспекции или в личном кабинете на сайте ФНС

    Рекомендуем это сделать заранее, чтобы не пришлось останавливать бизнес, пока вы снимаете с учёта старую кассу и устанавливаете новую. Для подачи заявления через интернет понадобится электронная подпись (её выпускают и устанавливают компании, аккредитованные в Минкомсвязи). Если подписи нет, придётся ездить в налоговую 3 раза.

    Будьте внимательны при заполнении заявления — если ошибётесь, придётся покупать новый накопитель, потому что любая ошибка в регистрации критична и блокирует его работу. Можно поручить это дело компании, которая устанавливает фискальный накопитель, или Кнопке, если вы наш клиент.

  5. Установите кассу

    Настраивайте работу кассы и программного обеспечения заранее. Сначала подключите кассу к компьютеру и к интернету. Некоторые кассы умеют настраиваться сами. Если у вас не такая, установите драйверы по инструкции.

    Касса попросит заполнить номера фискального накопителя и кассы, адрес, систему налогообложения, параметры доступа к оператору фискальных данных. Параметры доступа — это адрес шлюза и специальный код, их выдаёт оператор фискальных данных при регистрации.

    После касса напечатает первый чек — отчёт о регистрации. В нём найдёте фискальный признак, который нужно подтвердить в налоговой. Это можно сделать в личном кабинете, если есть электронная подпись.

    После этого налоговая окончательно зарегистрирует кассу, поставит об этом отметку и отправит данные к оператору фискальных данных, чтобы проверить связь с кассой. Если всё пройдёт успешно, касса готова к работе.

Если касса у вас уже есть

  1. Уточните в центре технического обслуживания вашей кассы, можно ли установить в неё фискальный накопитель. Если нет, купите новую кассу. Проверьте, чтобы модель была в государственном реестре, иначе её не зарегистрируют.
  2. Пройдите шаги с 3 по 5 из предыдущего списка.

Будьте внимательны при заполнении заявления — если ошибётесь, придётся покупать новый накопитель, потому что любая ошибка в регистрации критична и блокирует его работу.

Можно поручить это дело компании, которая устанавливает фискальный накопитель, или Кнопке, если вы наш клиент.

Что будет, если ничего не делать

Если не поменяете кассу вовремя, придется платить штраф. Для ИП — от 25% до 50% от суммы, непробитой по кассе, но не меньше 10 000 ₽. Для ООО — от 75% до 100%, но не меньше 30 000 ₽.

Если касса не зарегистрирована или не соответствует требованиям, штраф для ИП — от 1 500 до 3 000 ₽, для ООО — от 5 000 до 10 000 ₽. А ещё оштрафуют, если откажетесь выслать клиенту электронный чек: ИП на 2 000 ₽, ООО на 10 000 ₽.

***

Подключайтесь к Кнопке, чтобы поручить переход на новые кассы нам. У нас есть надёжные партнёры, через которых мы выпустим для вас электронную подпись. Наши специалисты подберут кассу и оператора фискальных данных, проверят договоры и помогут зарегистрировать кассу в налоговой.

Федеральный закон 54-ФЗ: применение кассовой техники с 1 июля 2019 года — Сбербанк

Данные о продажах должны передаваться в налоговую онлайн, поэтому для работы кассы нужен интернет. Подойдёт любой: выделенная линия, вайфай, мобильный интернет — в законе требований нет. Главное, чтобы связь работала стабильно.

Шаг 2

Кассы отличаются мощностью, размером и функциональностью. Для курьера и для фастфуда с большим потоком посетителей подходят разные модели — отталкивайтесь от особенностей вашего бизнеса.

Кассу можно купить или взять в аренду — закон допускает оба варианта. Сбербанк продаёт и предоставляет в аренду смарт-терминалы «Эвотор». Если у вас сезонный бизнес или вы только открыли своё дело и не готовы вкладывать сразу много денег, начните с аренды — от 1200 рублей в месяц. Если бизнес стабильный и круглогодичный, стоит вложиться в покупку кассы.

Шаг 3

Внутри кассы должен быть установлен фискальный накопитель (ФН) — чип, который собирает и хранит данные обо всех операциях, а также присваивает чекам обязательный уникальный реквизит — фискальный признак. Кассы могут продаваться и вместе с ФН, и отдельно.

Фискальные накопители выпускают сроком:

  • на 13 или 15 месяцев — они подходят предпринимателям на общей системе налогообложения
  • на 36 месяцев — для тех, кто работает на специальных режимах налогообложения.

Для сезонного бизнеса и торговли подакцизными товарами есть ограничения — подробнее о них читайте в статье «Как заменить фискальный накопитель».

Шаг 4

Оператор фискальных данных (ОФД) — это посредник, который собирает и обрабатывает фискальные данные бизнеса и передаёт их ФНС. По закону, работать в качестве ОФД может только компания, получившая разрешение налоговой.

Все предприниматели должны заключить договор с ОФД и передавать информацию в ФНС только через него. Сбербанк сотрудничает с «Платформой ОФД». Это самый крупный оператор фискальных данных в России.

«Платформа ОФД» не только передаёт данные касс в налоговую и позволяет работать с маркированными товарами, но и даёт предпринимателям возможности для анализа показателей бизнеса через личный кабинет.

Шаг 5

Кассу и фискальный накопитель нужно зарегистрировать в налоговой. Сохраняйте все документы на технику и услуги — они пригодятся, когда будете заполнять заявку на регистрацию.

Чтобы оформить кассу в налоговой, можно прислать документы почтой, прийти в отделение лично или подать заявку онлайн через личный кабинет на сайте ФНС.

Чтобы «общаться» с ФНС онлайн, нужна квалифицированная электронная подпись — КЭП. Это аналог вашей подписи: с её помощью можно заверять электронные документы.

КЭП позволяет взаимодействовать с госорганами удалённо: переписываться с налоговой, Федеральной таможенной службой и другими инстанциями, регулярно отправлять отчётность в ФНС, ПФР, ФСС и Росстат.

Чтобы передавать данные во все госорганы через одну программу, нужно установить систему электронного документооборота (ЭДО).

Для дистанционной коммуникации с чиновниками и партнёрами по бизнесу Сбербанк предлагает систему E-invoicing. В неё встроен электронный документооборот, отчётность и конструктор документов — так вы сокращаете время на оформление и подачу отчётов, не ошибаетесь в шаблонах и тратите меньше бумаги.

Когда бизнес разрастётся, часть процессов можно автоматизировать и управлять ими через единый сервис. У Сбербанка это «Моя торговля». В него встроены программы для учёта и организации рабочего места кассира, мониторинга всех каналов продаж, есть интеграция с 1С:Бухгалтерией, рассылками, телефонией и другими сервисами.

С 2019 года 54-ФЗ касается почти каждого бизнеса. Чтобы легально торговать или оказывать услуги, нужно подключить онлайн-кассу.

Определите, сколько готовы потратить единовременно: если бизнес стабилен, купите собственную кассу; если только начинаете или работаете сезонно — возьмите ККТ в аренду.

Определите, какой фискальный накопитель нужен для бизнеса. Купите ФН и установите в кассу — проще всего взять комплект «касса + фискальный накопитель».

Заключите договор с ОФД — это требование закона. Выбирайте оператора, у которого есть лицензия от налоговой и дополнительные возможности для аналитики бизнеса.

Купите электронную подпись. Это необязательно, но меняет жизнь к лучшему: всё общение с госорганами можно будет перевести в режим онлайн и сэкономить тонну бумаги.

Зарегистрируйте кассу в налоговой. Если у вас есть электронная подпись, это можно сделать онлайн через личный кабинет.

Когда бизнес начнёт расти, присмотритесь к сервисам электронного документооборота и удалённого управления.

54-ФЗ: в чём суть закона об онлайн-кассах и какая от него польза бизнесу

  • С 1 июля 2017 года организации и большинство индивидуальных предпринимателей должны использовать только контрольно-кассовую технику нового поколения (онлайн-кассы или ККТ с передачей данных).
  • С 1 июля 2018 года применение онлайн-касс станет также обязательным для плательщиков ЕНВД и предпринимателей на патенте.
  • Особенность новых касс в том, что вся информация о платежах будет передаваться через оператора фискальных данных напрямую в налоговую инспекцию.
  • Розничным продавцам будет необходимо обеспечить требуемый состав информации в каждом кассовом чеке – включая наименование товара (услуги) и НДС.
  • Штрафы за ненадлежащее использование контрольно-кассовой техники повышаются до 30 000 рублей, срок давности увеличивается до года.

В  числе первых на новые онлайн-кассы должны перейти продавцы любых спиртосодержащих напитков (в том числе пива, сидра, медовухи, пуаре) и те предприниматели, которые осуществляли розничную продажу алкоголя при оказании услуг общественного питания и ранее не применяли фискальную технику.

Это обусловлено тем, что данная категория розницы оказалась на перекрестке изменений сразу в двух федеральных законах – 54-ФЗ и 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции». Несмотря на то, что среди продавцов слабоалкогольной продукции много предпринимателей на ЕНВД и ПСН, и согласно 54-ФЗ они могли перейти на новые ККТ только с июля 2018 года, требования 171-ФЗ обязывают их перейти на онлайн-кассы уже к 1 апреля 2017-го.

Кто освобождается от использования онлайн-касс: список тех, кто вообще не должен применять онлайн-кассы, и  тех, кто может использовать кассы без подключения к интернету, можно посмотреть в информационной системе 1С:ИТС.

Что будет с нарушителями 54-ФЗ 

Государство уже предусмотрело довольно суровые меры за неприменение или ненадлежащее применение контрольно-кассовой техники.

Согласно закону, неприменение ККТ повлечёт изъятие выручки, полученной в обход кассы. Так, должностные лица заплатят штраф в размере половины суммы расчёта, осуществлённого без применения кассового аппарата.

Причём, штраф не может быть меньше 10 000 рублей. Сами же магазины могут лишиться вообще практически всей выручки, полученной подобным образом (от 75 до 100% выручки). Размер штрафа для юрлиц начинается с суммы в 30 000 рублей.

Такой штраф предполагается за каждый факт нарушения закона.

Повторное нарушение повлечёт дисквалификацию должностных лиц и административное приостановление деятельности магазинов. Дисквалифицировать будут на срок до двух лет, а закрывать торговые объекты – на 3 месяца.

Одновременно закон увеличивает срок давности привлечения к административной ответственности. Новый срок составит один год. Напомним, ранее этот срок исчислялся двумя месяцами. При этом налоговики жаловались, что завершить производство в законный срок зачастую просто невозможно. Теперь же избежать ответственности пойманным на нарушении торговцам станет значительно труднее.

Что произойдёт с кассами, которые не будут заменены: ФНС в письме от 30 декабря 2016 года № ЕД-4-20/25616 предупредило, что в случае, если налоговые органы выявляют кассу, не соответствующую требованиям законодательства, то её снимут с учета в одностороннем порядке без заявления пользователя. 

Как работает онлайн-касса

Новая касса, или онлайн-касса, сильно отличается от той, к которой привыкли продавцы. Во-первых, привычный кассовый блок (ЭКЛЗ — электронная контрольная лента защищённая) заменяется на фискальный накопитель. Это небольшое устройство, в памяти которого хранится информация обо всех продажах, выполненных на кассе. Фискальный накопитель шифрует данные и отправляет их в ФНС.

Заявленная стоимость фискального накопителя – 8 000 рублей, однако в настоящий момент в силу дефицита цена доходит и до 15 000 рублей. Срок работы прибора – 13 месяцев

Обещают, что на рынке будут доступны и накопители с более долгим сроком годности – до 36 месяцев, но на момент написания этой статьи такие на рынке ещё не появились.

Владелец кассы имеет право самостоятельно заменять фискальный накопитель по истечении периода использования. Но, судя по всему, поставщики кассовой техники будут требовать, чтобы это выполняли сертифицированные специалисты – например, в рамках договора обслуживания ККТ. В ином случае это может грозить снятием кассового аппарата с гарантии.

Кассовый аппарат также должен быть оборудован интерфейсом для подключения к интернету – проводному или беспроводному (WiFi, мобильный интернет).

Некоторые кассовые аппараты могут быть модернизированы под новые стандарты. Некоторые – нет. Это можно выяснить только у производителя.

Стоимость новых касс – от 18 000 до 70 000 рублей, в зависимости от характеристик и возможностей. При покупке нужно обращать внимание на то, входит ли в объявленную стоимость фискальный накопитель.

Кто такой оператор фискальных данных  и зачем он вообще нужен

Законодательно в процессе передачи данных от кассы в ФНС предусмотрен обязательный посредник — оператор фискальных данных, или ОФД.

Это компании, которым ФНС делегировала собирать информацию с фискальных накопителей касс и транслировать её на свои серверы. Реестр ОФД опубликован на сайте ФНС.

 Договор с ОФД должен быть заключён для каждой кассы. Стоимость годового договора — 3 000 рублей.

Важный вопрос – как быстро ваш чек будет отправлен в ФНС. В законе нет требования о моментальной отправке чека в ОФД. На это отводится до 30 календарных дней с момента формирования чека.

Поэтому если «отвалился» интернет – ничего страшного не случится, неотправленные чеки будут накапливаться в фискальном накопителе, а при восстановлении связи – будут отправлены в ОФД.

Но если в течение 30 дней информация не передана, то фискальный накопитель будет автоматически заблокирован и касса перестанет печатать чеки.

Несмотря на наличие посредника, ответственность за своевременность передачи данных в ФНС несёт владелец кассы.

Какие данные будут указаны в новых чеках 

В чеках, которые будут выдавать онлайн-кассы, содержится намного больше информации, чем было раньше. Теперь туда включаются, в числе прочих, и следующие сведения:

  • информация о системе налогового учёта продавца;
  • признак расчёта (приход, возврат и т.д.);
  • наименование проданных товаров;
  • сумма расчёта с отдельным указанием ставки и размера НДС;
  • форма расчёта (наличные или электронный платёж).

Также на чеке будет размещен QR-код, по которому покупатели смогут с помощью специального мобильного приложения найти свой чек на сайте ФНС.

Большинство данных касса получает из программы, в которой компания ведет товарный учёт. Если такого учёта раньше не было, а в чеках пробивалась только общая сумма покупки – необходимо такой учёт организовать и обеспечить выгрузку нужных данных в кассу.

Для этого между кассовым аппаратом и программой учёта (например, «1С:БизнесСтарт») организуется синхронизация данных: из программы в кассу передаётся номенклатура, актуальные розничные цены, данные о скидках, а обратно загружается отчёт о продажах. Это называется интеграция кассы с программой.

Такое торговое приложение может быть размещено на компьютере или в «облаке» — в онлайн-сервисе, доступном пользователю через интернет.

Есть тип касс, которые могут работать автономно, без подключения к компьютеру. Обычно их используют небольшие торговые точки, курьеры, пункты разъездной торговли и т.д. У них есть одно неудобство — если товаров довольно много, то забить их в такую кассу и регулярно менять их цены затруднительно.

Для них теперь разработаны специальные «облачные» программы, которые помогают загрузить номенклатуру, быстро обновлять розничные цены после переоценки, печатать этикетки и ценники. Например, новая облачная программа «1С:Касса», с платой за доступ в 200 рублей в месяц, как раз предназначена для того, чтобы организовать удобную работу с такими аппаратами.

По новому закону, кроме бумажного чека покупатель может получить и электронный – достаточно попросить продавца отправить чек по e-mail или SMS со ссылкой на чек на сайте ФНС. Кассы отправлять SMS и электронные письма пока не умеют, и обычно эта задача поручается или торговой программе, или ОФД. Кстати, в решениях «1С» такие возможности уже реализованы.

  • Важно! И бумажный, и электронный чеки имеют одинаковую юридическую силу – то есть по любому из них можно вернуть товар в магазин или подтвердить понесённые расходы (например, оплату лечения для налогового вычета или компенсацию расходов в командировке). То есть при наличии электронного чека можно не опасаться потерять бумажный.

Как перейти на работу по новым правилам: шаг за шагом

Чтобы перейти на новый порядок применения контрольно-кассовой техники нужно осуществить следующие действия:

Шаг первый – снять старую кассу с учёта. Это придется сделать по старинке, то есть с личным посещением налоговой инспекции.

Шаг второй – модернизировать кассу или установить новый кассовый аппарат. Свяжитесь с производителем или поставщиком вашей кассы и уточните, подлежит ли она обновлению. Если кассу модернизировать нельзя, то нужно покупать новую.

При выборе модели имейте в виду, что касса должна входить в госреестр ККТ. Кроме того, полезно обратить внимание, работает ли новая касса с товароучётной программой, например, с «1С».

Проверить совместимость софта и оборудования можно здесь и на сайтах производителей касс.

Шаг третий – заключить договор с оператором фискальных данных. Выбор ОФД пока невелик, в целом их условия и цены идентичны. Заключать договоры ОФД предпочитают в электронном виде, то есть используя
электронный документооборот

Для этого потребуется электронная подпись. Если вам потребуется бесплатная помощь в выборе и подключении ОФД – можно воспользоваться сервисом «
1С-ОФД
»»>1С-ОФД».

Шаг четвёртый — поставить новую кассу на учёт в ФНС. И новую, и модернизированную кассу нужно поставить на учёт в налоговых органах. Для этого необходимо создать личный кабинет на сайте ФНС и иметь квалифицированную электронную подпись. Получить её можно в одном из удостоверяющих центров.

Для постановки на учёт кассового аппарата можно использовать квалифицированную электронную подпись, которую использует организация для сдачи отчётности в ФНС. Данная КЭП должна быть выпущена либо на руководителя организации, либо на лицо, имеющее право подписывать документы без доверенности (согласно данным ЕГРЮЛ). 

Такая подпись может быть у вашего бухгалтера. Или же у него может быть право получить такую подпись бесплатно по договору сопровождения «1С» (в сервисе «1С-Подпись»). Поэтому прежде чем платить за новую подпись – поинтересуйтесь о такой возможности у своего бухгалтера.

руководитель проектов фирмы «1С», эксперт в сфере программного обеспечения для малого и среднего бизнеса. Образование: факультет экономической кибернетики МЭСИ. В фирме «1С» — с 2006 года, занимается продвижением сервисов для автоматизации управления и учёта (в том числе решениями по интеграции решений «1С» с государственными информационными системами).

Постановка на учёт кассы выполняется дистанционно, то есть никуда ехать и везти кассовый аппарат не потребуется.

К процессу постановки на учет и фискализации кассы нужно отнестись очень внимательно.

Дело в том, что если процессе фискализации кассы – то есть при записи полученного в ФНС регистрационного номера в фискальный накопитель — будет совершена ошибка, то её уже нельзя будет исправить.

Такой фискальный накопитель будет испорчен. Поэтому обычно эту процедуру поручают специалистам, которые знают и кассовый аппарат, и процесс фискализации.

Шаг пятый – подключить кассу к интернету. Это можно сделать как самостоятельно, так и с помощью специалистов. Особых требований к интернету закон не предъявляет.

Шаг шестой – обучить персонал работе с новыми кассами и запустить их в работу. Порядок работы с онлайн-кассами в принципе не отличается от привычного. Но есть и несколько новшеств.

Кассира придётся обязать перед пробитием чека спрашивать покупателя, не хотел бы тот получить электронный чек. И в случае такого пожелания — указывать в программе электронный адрес или телефонный номер.

Техническому специалисту или директору нужно будет взять за правило контролировать наличие неотправленных чеков в фискальном накопителе. Эта информация есть, к примеру, в торговых программах «1С», к которым подключаются кассы.

Если неотправленные чеки есть – нужно будет разобраться с подключением к интернету или доступности ОФД. После решения проблемы прямо в программе можно будет дать команду фискальному накопителю отправить чеки в ОФД.

Для более крупных розничных компаний могут потребоваться и более серьёзные изменения бизнес-процессов.

Есть ли в новом законе хоть какие-то плюсы для бизнеса

Несмотря на то, что из-за вступившего в силу нового закона малый бизнес понесёт вполне ощутимые затраты и будет вынужден во многом перестроить свою работу, эта реформа имеет ряд плюсов и преимуществ.

Главную выгоду от нового порядка получат предприниматели, уровень дохода которых зависит не от степени хитрости в отношении неуплаты налогов, а от того, насколько полезный бизнес они создали, насколько его ценят покупатели, насколько хорошо отлажены бизнес-процессы. То есть честный бизнес.

Те, для кого сокрытие выручки было средством повышения эффективности бизнеса – безусловно, сильно пострадают. И чем больше ожиданий возлагалось на уклонение от налогов – тем более сильный удар будет нанесён новым законодательством.

Среди других полезных последствий также можно отметить следующие:

Отсутствие необходимости ходить в ФНС для регистрации, перерегистрации, снятия с учета касс – теперь всё это можно сделать дистанционно на сайте ФНС.  

Снижение количества проверок (во всяком случае, это декларируется). Поскольку данные о продажах будут поступать в налоговые органы автоматически, у фискалов отпадёт необходимость проводить массовые проверки с непосредственным выездом сотрудников на места установки касс. Проверки касс и расчётов теперь будут осуществляться в автоматизированном режиме.

Также декларируется, что обслуживать кассовые аппараты можно будет самостоятельно — без привычных недешёвых договоров с Центрами технического обслуживания (ЦТО). Но на практике пока это не подтверждается. Производители касс стараются сохранить монополию своих специалистов на обслуживание техники, угрожая снятием гарантий.

Как обратить «закручивание гаек»  на пользу своему бизнесу 

В текущей ситуации есть ещё несколько моментов, которые следует принять во внимание.

«Реформа 54-ФЗ» — не первая и не последняя на розничном рынке. Уже в течение нескольких лет происходит усиление государственного контроля над товародвижением, причём, для этого очень эффективно используются информационные технологии.

Так, только за 2015-2016 годы были введены в действие автоматизированные системы контроля НДС, ЕГАИС, система маркировки меховых изделий. На очереди в 2017 году – запуск системы маркировки лекарственных средств и электронная сертификация рыбы, мяса, молока и прочих товаров, подлежащих ветеринарному контролю.

При этом контроль товародвижения становится сквозным – от производителя или импортёра – до конечного покупателя.

Поэтому бизнес должен как минимум соответствовать уровню государственной автоматизации – то есть уметь предоставлять данные по всем направлениям деятельности, а не только, как раньше, бухгалтерские отчёты и налоговые декларации. А также — уметь организовать качественный учёт товародвижения, не противоречащий ни бухгалтерской, ни налоговой отчётности.

Возможно, сейчас самый подходящий момент для того, чтобы задуматься о комплексной автоматизации своего бизнеса
Подумайте, целесообразно ли теперь, когда ФНС видит весь ваш товарооборот, содержать «лояльного» специалиста по учёту в штате компании? При повышении нагрузки и ответственности за результат не пора ли передать задачу фискального учёта профессиональным аутсорсерам и тем самым сократить расходы компании?

И ещё: не пришло ли время использовать информацию, которую вы так и так отправляете в ФНС, с пользой для бизнеса? Например, начать контролировать товарные остатки, анализировать спрос, планировать закупки, не допускать отсутствия ходовых товаров на прилавке и залежей неликвидов.

Наличие и анализ информации о товародвижении – идеальная база для проведения акций, запуска программ лояльности и применения всего спектра популярных розничных технологий даже в самых небольших розничных точках. А для решения этих задач подходит любая товароучётная система — например, «1С:Розница» за 3 300 рублей с бессрочным бесплатным обновлением или упомянутая новая облачная «1С:Касса» за 200 рублей в месяц.

Источник: biz360.ru

Онлайн-кассы с 2017 года — принят новый закон (54-ФЗ)

Правительство постепенно вводит онлайн-кассы с 2017 года. Новый закон принят и теперь предприниматели отправляют копии чеков в ФНС. Налоговая в реальном времени видит выручку бизнеса.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Что такое онлайн-касса

Это кассовая техника, которая подсоединена к интернету. Внешне она идентична оборудованию старого образца. Изменилось только внутреннее устройство. От прежней ККТ, новая отличается несколькими функциями.

  • Печатает на чеке двумерный QR-код. По нему покупатель может проверить, отчитался ли продавец в налоговой.
  • Через интернет отправляет чеки оператору фискальных данных.
  • Посылает клиентам чеки SMS-сообщением или на e-mail. После того как приняли новый закон 54-ФЗ, электронные чеки приравниваются к бумажным.
  • Содержит фискальный накопитель (ФН), который шифрует и подписывает чеки. Это аналог ЭКЛЗ.

Закон 54-ФЗ с 1 февраля 2017 вводит новые требования к кассовому оборудованию.

Теперь налоговая знает о каждой выпущенной единице техники. По серийному номеру вы можете проверить, есть ли аппарат в реестре и можно ли на нем работать. Это делается на сайте налоговой.

Как доработать старую ККМ?

Если аппарат не сильно устарел, модернизируйте его. Комплект доработки включает в себя сетевой модуль, шильдики (наклейки) и новые документы. Модернизировать ККТ дешевле, чем покупать. POS-терминалы и фискальные регистраторы Viki стоит доработать 7 тыс. р. Технику Атола, выпущенную с октября 2016, можно доработать бесплатно — достаточно обновить прошивку.

Сколько стоит онлайн-касса

Налоговая заявила, что малому бизнесу понадобится 25.000 рублей. Сюда включены — цена онлайн-кассы, ФН, оператора и интернета. Расходы на кассовый аппарат можно учесть в налоговой декларации. Спецрежимы получат компенсацию — 18.000 рублей на одну ККТ.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Как работает онлайн-касса

Когда клиент оплачивает покупку в магазине, кассовый аппарат пробивает чек. Накопитель подписывает и шифрует чек, а потом ККТ передает его оператору.

Вам обязательно нужно подписать договор с оператором. Без него технику не поставят на учет. Стоимость услуг ОФД — 3 тыс. р. в год.

Оператор получает чек и отправляет подтверждение ККТ. Если сигнал от ОФД не пришел, кассовое оборудование проинформирует об этом персонал, например, будет мигать лампочка. Все недошедшие документы хранятся в накопителе. Бизнесмен и ФНС всегда могут узнать, сколько чеков доставлено ОФД, а сколько нет.

Кассир отправляет покупателю электронный чек или дает бумажный. Оператор данных передает всю информацию в ФНС. После этого клиент может проверить достоверность чека и отчитался ли предприниматель за продажу.

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Кому нужен переход на онлайн-кассы

Согласно 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники», новые ККМ ставят почти все предприниматели, за небольшим исключением.

  • ОСН, УСН — кто работал с кассовым аппаратом до того, как был принят новый закон 54-ФЗ.
  • ЕНВД и ПСН — специальные режимы, раньше не использовали ККТ.
  • Бытовые услуги — раньше выписывали БСО и не применяли кассовую технику.
  • Вендинговые автоматы.
  • Интернет-предприниматели.

Пока вы не приобрели онлайн-ККМ, почитайте, как проходит реализация закона 54-ФЗ с 1 февраля 2017.

Кто освобожден от применения онлайн-касс с 2017 года

  • Некоторые виды деятельности, которые и раньше были освобождены от ККТ. Продавцы газет, столовые в учебных заведениях, аптеки в сельских пунктах. Кредитные организации, продавцы ценных бумаг и т.д.
  • Живущие в труднодоступной местности. Списки городов, в которых можно не ставить ККТ, местные власти выкладывают на своих сайтах.
  • Организации и ИП, которые расплачиваются между собой без предъявления платежа.

Или вообще не онлайн

С 1 июля 2019 года должны заработать новые поправки в закон об онлайн-кассах. Закон уже приняли в третьем чтении. Некоторым ИП продлили отсрочку до 1 июля 2021 года. Есть и другие изменения, которые могут касаться вашего бизнеса. Часть информации из этого материала могла потерять актуальность. Подробный разбор поправок — в новой статье.

Те, кто не попадает в эти категории, отсрочку до середины 2019 года не получат: им либо уже нужно использовать онлайн-кассу, либо придется купить ее с 1 июля 2018 года.

Организации, которые работают в рознице или общепите, отсрочку до 2019 года не получат, даже если они платят ЕНВД. Если в таком бизнесе работает ИП с сотрудниками, ему тоже не положена отсрочка.

Еще не вся торговля в магазинах считается розницей: там есть ограничения по площади. Берите на заметку объясняющие статьи, но если это касается вас, то всегда читайте закон в оригинале.

Не надейтесь на то, что сами разберетесь с кассами. Штрафы за нарушения слишком большие. Лучше напишите запрос в налоговую и узнайте, как вам работать и не нарушать закон.

Еще до этого закона были категории предпринимателей, которым касса не нужна — они никуда не делись. Полный список есть в ст. 2 закона № 54-ФЗ. Таким предпринимателям касса не нужна сейчас и не будет нужна независимо от новых условий отсрочки.

Например, без кассы может работать ремонт обуви или продавец мороженого в киоске. Правда, и здесь есть свои нюансы и исключения, поэтому для надежности проконсультируйтесь с экспертом по кассам.

Если нет кассы, это не значит, что можно ничего не выдавать покупателю. Для разных отраслей свои требования к платежным документам. Это может быть товарный чек или бланк строгой отчетности. Их выдают обязательно или по требованию — обо всем этом лучше письменно спрашивать в налоговой.

Тогда право на отсрочку теряется. У предпринимателя будет 30 дней, чтобы купить и зарегистрировать онлайн-кассу. Если так не сделать, оштрафуют.

Вычет смогут заявить только ИП — фирмам он не положен.

Условия для вычета при покупке онлайн-касс такие.

ИП работает на ЕНВД или патенте, кроме розницы и общепита. Кассу надо поставить на учет с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года.

ИП работает на ЕНВД или патенте в рознице или общепите, но без сотрудников. Кассу надо зарегистрировать с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года.

Сумма вычета — 18 тысяч рублей на одну кассу. Сюда можно включить не только расходы на покупку онлайн-кассы, но и стоимость фискального накопителя, программ и настройки.

На сумму вычета можно уменьшить налог за 2018 и 2019 год. То есть вычет при покупке онлайн-кассы полностью уменьшает налог к уплате.

Начислили налог за год или квартал 2018 года — и уменьшили его на стоимость кассы в пределах 18 тысяч рублей. Государство как будто компенсирует вам эти деньги.

Для вычета важно не когда купили кассу, а когда ее зарегистрировали. Вычет можно использовать только после регистрации кассы. Если она просто оплачена, налог уменьшить нельзя.

Есть еще такие нюансы.

ЕНВД. Если сумма расходов учтена при расчете налогов на другой системе налогообложения, второй раз ее учесть нельзя. Если налоговая заметит такое, заставят доплатить.

Чтобы получить вычет, достаточно заполнить декларацию.

Патент. Если у ИП несколько патентов, их общую стоимость можно уменьшить на расходы при покупке кассы. Но лимит все равно 18 тысяч рублей на одну кассу.

Чтобы получить вычет, нужно отправить в налоговую заявление. Для него утвердят специальную форму. Если формы не будет, можно написать произвольно: главное, указать свои реквизиты и сведения о патенте, кассе и расходах.

Это не имеет значения: лимит вычета общий для всех. Если касса стоила дороже, разницу возместить нельзя.

Инициативы отдельных депутатов и общественных деятелей, законопроекты на рассмотрении, обсуждения в соцсетях и статьи в блогах не имеют юридической силы и не могут повлиять на ваш бизнес. Важно только то, что уже работает, — используйте это после консультации с экспертом и с максимальной выгодой для себя.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *